季報的財務(wù)報表的利潤表的本期金額是3個月的和吧？對申報企業(yè)所得稅不影響吧？

你好，你是本期和本年累計還是本期和上期啊。

財務(wù)報表不是季度報嗎？季報的時候利潤表有個填本期金額，比如第一季度，本期金額是1到3月的本月數(shù)想加吧

好，利潤表里面有一個本期，還有本年累計，還有一種格式是本期和上期，你是哪一種我知道是按季度申報，你得說一下是哪一種，這兩種方式不一樣。

利潤表是有個本年累計金額和本期金額

本期填寫三個月的合計，本年累計填寫一到本月份的合計。一季度都是一到三月份的， 第二季度本期就是四到六月份，本年累計一到六月份。

對，本期數(shù)的填寫對企業(yè)所得稅申報沒有影響吧？企業(yè)所得稅是本年累計金額

對的，是的，這個不影響的。

企業(yè)所得稅匯算清繳是根據(jù)12月份的報表申報，第四季度企業(yè)所得稅也是根據(jù)12月份本年累計利潤申報，這倆不相當(dāng)于把第四季度的企業(yè)所得稅重復(fù)申報一次了？

不會重復(fù)的，你成本也是在這里面填寫了兩次，不是嗎？

而且你季度預(yù)繳的會在實際已交納里面填寫抵扣。

比如第4季度12月分報表本年累計利潤是2萬，交企業(yè)所得稅5千，那年度匯算清繳也得按照12月份的本年累計利潤2萬減去5千繳納？這不就重復(fù)了2萬了

年報是2萬減去5千再乘以5%相當(dāng)?shù)闹粶p去了第四季度企業(yè)所得稅繳納的成本？

你好，利潤是2萬乘以稅率，然后再減去5000，不需要繳納的不是嗎？

是，利潤2萬減去5000的成本再交企業(yè)所得稅，相當(dāng)于15000交了兩次吧