季報(bào)的財(cái)務(wù)報(bào)表的利潤(rùn)表的本期金額是3個(gè)月的和吧？對(duì)申報(bào)企業(yè)所得稅不影響吧？

你好，你是本期和本年累計(jì)還是本期和上期啊。

財(cái)務(wù)報(bào)表不是季度報(bào)嗎？季報(bào)的時(shí)候利潤(rùn)表有個(gè)填本期金額，比如第一季度，本期金額是1到3月的本月數(shù)想加吧

好，利潤(rùn)表里面有一個(gè)本期，還有本年累計(jì)，還有一種格式是本期和上期，你是哪一種我知道是按季度申報(bào)，你得說(shuō)一下是哪一種，這兩種方式不一樣。

利潤(rùn)表是有個(gè)本年累計(jì)金額和本期金額

本期填寫三個(gè)月的合計(jì)，本年累計(jì)填寫一到本月份的合計(jì)。一季度都是一到三月份的， 第二季度本期就是四到六月份，本年累計(jì)一到六月份。

對(duì)，本期數(shù)的填寫對(duì)企業(yè)所得稅申報(bào)沒(méi)有影響吧？企業(yè)所得稅是本年累計(jì)金額

對(duì)的，是的，這個(gè)不影響的。

企業(yè)所得稅匯算清繳是根據(jù)12月份的報(bào)表申報(bào)，第四季度企業(yè)所得稅也是根據(jù)12月份本年累計(jì)利潤(rùn)申報(bào)，這倆不相當(dāng)于把第四季度的企業(yè)所得稅重復(fù)申報(bào)一次了？

不會(huì)重復(fù)的，你成本也是在這里面填寫了兩次，不是嗎？

而且你季度預(yù)繳的會(huì)在實(shí)際已交納里面填寫抵扣。

比如第4季度12月分報(bào)表本年累計(jì)利潤(rùn)是2萬(wàn)，交企業(yè)所得稅5千，那年度匯算清繳也得按照12月份的本年累計(jì)利潤(rùn)2萬(wàn)減去5千繳納？這不就重復(fù)了2萬(wàn)了

年報(bào)是2萬(wàn)減去5千再乘以5%相當(dāng)?shù)闹粶p去了第四季度企業(yè)所得稅繳納的成本？

你好，利潤(rùn)是2萬(wàn)乘以稅率，然后再減去5000，不需要繳納的不是嗎？

是，利潤(rùn)2萬(wàn)減去5000的成本再交企業(yè)所得稅，相當(dāng)于15000交了兩次吧