嗯，已進(jìn)成本

對(duì)方把剩余950元退回到公戶

對(duì)方開(kāi)具的1000元紅字發(fā)票

這種情況的話借方銀行存款這邊應(yīng)該填寫1000元，還是950元

銀行存款950， 當(dāng)時(shí)你抵扣了增值稅的嗎？

沒(méi)有抵扣

借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸銀行1000嗎？ 如果是的話，現(xiàn)在借銀行950， 其他應(yīng)付款50， 貸以前年度損益調(diào)整， 借以前年度損益調(diào)整50， 貸其他應(yīng)付款50

扣除了所得稅20元需要怎么制憑證

開(kāi)具了一張1000元的紅字發(fā)票，又開(kāi)具了一張50元的實(shí)際用電量，退回實(shí)際金額是950元

借以前年度所以調(diào)整， 貸應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅20 借應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅20，貸銀行存款， 借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)，貸以前年度損益調(diào)整

你是不允許抵扣進(jìn)項(xiàng)還是怎么了？是小規(guī)模還是一般納稅人的？

我們單位前期申請(qǐng)了一種簡(jiǎn)易法，專票不能抵扣

那就按我上面寫的那個(gè)就可以 現(xiàn)在借銀行950， 其他應(yīng)付款50， 貸以前年度損益調(diào)整，1000 借以前年度損益調(diào)整50， 貸其他應(yīng)付款50 匯算清繳需納稅調(diào)增950。

老師，您好報(bào)廢車輛怎么制憑證，固定資產(chǎn)68530元，累計(jì)折舊52000元，固定資產(chǎn)清理16530元，賣報(bào)廢車輛收現(xiàn)金500元，

沒(méi)有開(kāi)具發(fā)票

借固定資產(chǎn)清理16530， 累計(jì)折舊52000， 貸固定資產(chǎn)68530 報(bào)廢的證明有嗎？

借銀行存款500， 貸固定資產(chǎn)清理應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅注銷項(xiàng)， 然后把固定資產(chǎn)清理余額結(jié)轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收支。

報(bào)廢證明有

這樣制憑證對(duì)嗎？

這個(gè)500需要交增值稅的，你沒(méi)有交。

這個(gè)需要怎么繳納，當(dāng)初買車的時(shí)候進(jìn)行沒(méi)有抵扣

你是一般納稅人還是小規(guī)模的？

一般納稅人

如果你們單位是2013年之后買來(lái)的是一般計(jì)稅的13%的增值稅。