上年11月銷售的貨物，由于質量問題今年2月被退回。準備做紅字沖減，請問下，有沒有什么相關的文件依據(jù)，還有如何賬務處理。
你好，退貨的這些，這個是專票還是普通發(fā)票的。退貨了你再給人家開發(fā)票，你不紅沖的話不用多做了，收入影響你的庫存，這個不用文件。
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2019年11月份甲公司銷售一批A貨物，價稅合計565萬（增值稅稅率13%），貨款尚未收回，成本400萬，該公司當年壞賬準備按應收賬款余額的1%計提（除增值稅外，其他相關稅費略）。 要求： 1）對11月份業(yè)務進行賬務處理； 2）如果此業(yè)務在12月20日銷售退回，甲公司應如何進行賬務處理； 3）年末計提該筆應收賬款壞賬準備； 4）如果此業(yè)務在2020年1月20日銷售退回（CPA2020年1月30日開始對甲公司2019年度報表進行審計），請代CPA編制審計調整分錄； 5）針對4，甲公司應如何進行賬務處理。 （注：只有第4問是CPA審計時需要做的，其它都是企業(yè)正常的賬務處理，會計學過的）
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2.重慶長勝發(fā)動機制造有限公司2019年4月應收賬款期初余額為100萬元，壞賬準備貸方余額為2萬元。根據(jù)經(jīng)驗壞賬準備計提率為5%。4月發(fā)生下列業(yè)務: (1) 4月7日,向C公司賒銷產(chǎn)品210件，單價1萬元，增值稅稅率為13%。單位銷售成本為0.6萬元。 (2) 4月20日，因產(chǎn)品質量問題，B公司退回10件商品，重慶長勝發(fā)動機制造有限公司同意退貨,并辦理了退貨手續(xù)、開具了紅字專用發(fā)票。 (3) 4月24日發(fā)生壞賬損失3萬元。 (4) 4月29日，收回前期已確認的壞賬損失2萬元，并存入銀行。 要求:(1)計算4月30日應計提的壞賬準備。(2)編制相關業(yè)務的會計分錄。
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每日一練1102021年12月A公司有關資料如下:(1)12月1日，應收賬款賬戶借方余額為125萬元，壞賬準備賬戶貸方余額為0.625萬元。(2)12月5日，向B公司銷售產(chǎn)品110件，單價為1萬元，增值稅稅率為13%，單位銷售成本為0.8萬元，尚未收款。(3)12月25日，因產(chǎn)品質量原因，B公司要求退回本月5日購買的10件商品，A公司同意B公司退貨并辦理退貨手續(xù)和開具增值稅專用發(fā)票，A公司收到B公司退回的商品。(4)12月26日，發(fā)生壞賬損失2萬元。(5)12月25日，收回前期已經(jīng)確認到壞賬1萬元存入銀行。(6)2021年12月31日，A公司預期損失1.2萬元，計提壞賬準備。要求根據(jù)上述資料分析，回答下列(1)-(6)題。(1)下列各項業(yè)務中，應記入壞賬準備科目借方的是()A.沖回多計提的壞賬準備B.當期確認的壞賬損失C.收回前期應收賬款D已轉銷的壞賬當期又收回(2)根據(jù)資料3，關于銷售退回下列說法正確的是()A.沖減銷售費用10萬元B.計入銷售費用10萬元C.沖減主營業(yè)務收入10萬元D.沖減主營業(yè)務成本10萬元45怎么做
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.2019年11月份甲公司銷售一批A貨物，價稅合計565萬（增值稅稅率13%），貨款尚未收回，成本400萬，該公司當年壞賬準備按應收賬款余額的1%計提（除增值稅外，其他相關稅費略）。要求：1）對11月份業(yè)務進行賬務處理；2）如果此業(yè)務在12月20日銷售退回，甲公司應如何進行賬務處理；3）年末計提該筆應收賬款壞賬準備；4）如果此業(yè)務在2020年1月20日銷售退回（CPA2020年1月30日開始對甲公司2019年度報表進行審計），請代CPA編制審計調整分錄；5）針對4，甲公司應如何進行賬務處理。（注：只有第4問是CPA審計時需要做的，其它都是企業(yè)正常的賬務處理）
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2019年11月份甲公司銷售一批A貨物，價稅合計565萬（增值稅稅率13%），貨款尚未收回，成本400萬，該公司當年壞賬準備按應收賬款余額的1%計提（除增值稅外，其他相關稅費略）。要求：1）對11月份業(yè)務進行賬務處理；2）如果此業(yè)務在12月20日銷售退回，甲公司應如何進行賬務處理；3）年末計提該筆應收賬款壞賬準備；4）如果此業(yè)務在2020年1月20日銷售退回（CPA2020年1月30日開始對甲公司2019年度報表進行審計），請代CPA編制審計調整分錄；5）針對4，甲公司應如何進行賬務處理。（注：只有第4問是CPA審計時需要做的，其它都是企業(yè)正常的賬務處理）
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專票，之前開過票了?，F(xiàn)在退回來，不是應該要做紅字沖減嗎？
想問下，有沒有這種情況該如何處理，相關的文件依據(jù)。
你好，對方之前認證了沒有，如果認證了，他給你開紅字信息表發(fā)票不用退回來的，你給他開紅字發(fā)票就可以的。
如果是普票，簡易征收的呢，退回來，應該怎么處理？賬務如何處理？
你好，所有的發(fā)票需要收回來，然后你們開紅字發(fā)票。
借銀行存款負數(shù) 貸主營業(yè)務收入負數(shù) 應交稅費負數(shù) 借主營業(yè)務成本負數(shù)借庫存商品。
發(fā)票要回收回來嗎？
普通發(fā)票的需要收回來。
這個，有相關文件依據(jù)嗎？
開具紅字發(fā)票需要收回原紙質增值稅普通發(fā)票和增值稅專用發(fā)票嗎？ 發(fā)布時間：2022-02-21 17:57:35來源：國家稅務總局深圳市稅務局字號：[大][中][小]打印本頁正文下載 一、增值稅普通發(fā)票 根據(jù)《中華人民共和國發(fā)票管理辦法實施細則》（國家稅務總局令第37號）第二十七條規(guī)定：“開具發(fā)票后，如發(fā)生銷貨退回需開紅字發(fā)票的，必須收回原發(fā)票并注明“作廢”字樣或取得對方有效證明?！?因此，開具增值稅普通發(fā)票，必須收回原發(fā)票并注明“作廢”字樣或取得對方有效證明。
好的，謝謝
不用客氣，工作愉快。