我是小規(guī)模公司，有暫估過50多萬的成本

那你匯算清繳的時(shí)候抵扣了所得稅嗎？

抵扣了所得稅

那這種有風(fēng)險(xiǎn)的會要求你們單位。

這種有風(fēng)險(xiǎn)的會要求你們補(bǔ)稅。

我主動補(bǔ)了稅，應(yīng)該就沒有問題了吧

是的，這個(gè)沒有問題。

老師，那我還有一家也是暫估的，但是所得稅匯算清繳還沒做，如果在我做匯算清繳之前發(fā)票到了，能不能抵扣所得稅呢？

可以的可以抵扣的。

如果發(fā)票在所得稅匯算清繳前到，我要如何做賬務(wù)處理呢？

之前暫估的紅沖，然后再做發(fā)票的，用以前年度損益調(diào)整來做。

老師，我是小規(guī)模，沒有以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目

利潤分配未分配利潤。

好的，謝謝老師