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我司是一般納稅人,11月份交的稅控盤年費280元怎么寫分錄呢?還沒申報抵扣的

2023-01-30 10:48
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-01-30 10:51

借管理費用,貸銀行放款,280。

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快賬用戶8642 追問 2023-01-30 10:53

這筆費用不是可以抵扣進(jìn)項稅的嗎

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齊紅老師 解答 2023-01-30 10:55

可以抵扣,需要抵扣的時候,你再做抵扣的分錄。

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快賬用戶8642 追問 2023-01-30 10:56

我是去年11月開的發(fā)票280,在今年2月份申報減免明細(xì)表再填寫申報可以的嘛?那到時怎么寫分錄呢

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齊紅老師 解答 2023-01-30 10:59

可以的,借應(yīng)交稅費、應(yīng)交增值稅減免稅款,借管理費用負(fù)數(shù)。

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快賬用戶8642 追問 2023-01-30 11:01

老師,就只寫分錄就行是嗎?還需要附上什么附件嗎

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齊紅老師 解答 2023-01-30 11:05

你好,只需要做賬務(wù)處理就可以了,其他的不用。

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借管理費用,貸銀行放款,280。
2023-01-30
借管理費用貸銀行存款, 借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅減免稅款借管理費用負(fù)數(shù)。
2021-02-18
你好,你賬上要先反映這個購買情況
2020-11-27
你好。兩個月都可以的,建議在11月份
2020-11-27
你好,稅控盤280元的服務(wù)費可以抵扣的。如果是一般納稅人 按實際支付或應(yīng)付的金額,借記“管理費用”等科目,貸記“銀行存款”等科目。 按規(guī)定抵減的增值稅應(yīng)納稅額,借記“應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅(減免稅款)”科目,貸記“管理費用”等科目。 填寫請看圖片
2021-02-04
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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務(wù)師

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