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老師,年初的時(shí)候,我們公司賣了一個(gè)汽車(固定資產(chǎn)),當(dāng)時(shí)收入確認(rèn)少了,后來(lái)稅務(wù)局讓調(diào)增收入了,增值稅是用留底稅金抵扣的,想問(wèn)一下,這樣要怎么做分錄呢?

2023-01-16 11:24
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2023-01-16 11:34

只是讓調(diào)增收入,用留底稅金抵扣?

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快賬用戶9869 追問(wèn) 2023-01-16 11:36

是的,增值稅因?yàn)橛辛舻?,所以直接抵扣?

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齊紅老師 解答 2023-01-16 11:43

借:應(yīng)收賬款 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 -銷項(xiàng)

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快賬用戶9869 追問(wèn) 2023-01-16 11:49

但是這個(gè)錢收不回,這怎么掛往來(lái)呢?

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齊紅老師 解答 2023-01-16 11:54

后期再轉(zhuǎn)營(yíng)業(yè)外支出

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快賬用戶9869 追問(wèn) 2023-01-16 12:01

好的,謝謝

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齊紅老師 解答 2023-01-16 12:03

不用謝,有幫到你就好。請(qǐng)五星好評(píng)!

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