老師，您好，我們公司發(fā)行了一個基金產(chǎn)品，然后會有一個第三方進(jìn)行管理，客戶投資申購產(chǎn)品就會入資。然后我們有收入進(jìn)賬是只有我們收了管理費(fèi)或者客戶贖回資金，或者產(chǎn)品結(jié)算清盤的時候才有收入。 第三方讓我們每個季度，把基金產(chǎn)品的季度交易金額，去稅務(wù)局申報增值稅和附加稅。我們上個季度已經(jīng)申報了一個季度交易額的增值稅和附加稅，請問賬上怎么做呢？ 還有因?yàn)檫@個季度交易額是波動交易額，還沒有清盤，所以，我們還沒有真正的收入，那還要申報所得稅嗎？

老師好，請教所得稅季度申報表問題，以下數(shù)據(jù)為方便參考均為整數(shù)，企業(yè)為一般納稅人小微企業(yè)，稅負(fù)為5%，是這樣我一季度所得稅申報表利潤總額是6萬，交稅3000，二季度利潤總額17萬，迡補(bǔ)上一年度虧損10萬（電腦自動蹦出來），補(bǔ)交稅500，，這月申報三季度，利潤總額是22萬，在申報表填上數(shù)據(jù)后，第8行迡補(bǔ)以前年度虧損10萬又自動蹦出來，我想問的是二季度已經(jīng)迡補(bǔ)虧損完了，這季度怎么還迡補(bǔ)??？

我們是小規(guī)模納稅人，今年三季度突然增加了地方水利建設(shè)基金、工會經(jīng)費(fèi)，還有殘疾人保障就業(yè)基金，以前都是系統(tǒng)自動申報不產(chǎn)生稅費(fèi)，但是這個月卻沒有自動申報三季度的，我把金額輸進(jìn)去產(chǎn)生了稅費(fèi)，我查看了一下稅費(fèi)種認(rèn)定是19年1月份開始的，那以前沒有繳費(fèi)以后查出來是要繳納滯納金嗎？

問題二:20年金稅盤服務(wù)費(fèi)560是11和12月發(fā)生的，因?yàn)槭切∫?guī)模季報，所以是在21年1月進(jìn)行增值稅申報，然后第一次在560中抵扣的金額是圖一第一個分錄334.57，第二次是圖三，21年第一季度也就是21年4月份，抵扣560里剩下的225.43部分。前面是560分兩次抵扣的一個背景，然后問題是金稅盤服務(wù)費(fèi)在11月和12月還沒抵扣，前面的會計(jì)就直接做了抵扣分錄(還是簡略的，11月和12月相關(guān)分錄，借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(稅款減免)280，貸:銀行存款280），到現(xiàn)在4月份開始調(diào)20年第四季度增值稅申報減免的賬，和21年第一季度增值稅申報減免的賬，就出現(xiàn)了圖一第一個分錄和圖三分錄的問題。

老師你好，公司小規(guī)模納稅人，銷售眼鏡商店由總公司和分公司組成，三季度前，所得稅都是獨(dú)立申報的，第4季度10月份進(jìn)行了S局備案所得稅匯總在一起 請問財(cái)務(wù)報表獨(dú)立申報當(dāng)中的利潤表所得稅計(jì)提是分開計(jì)提嗎（兩個公司利潤表分別計(jì)提所得稅，會有4四舍五入差異沒事嗎）？因?yàn)榧緢蟮臅r候第4季所得稅匯總在一起（因?yàn)轭^一次報總、分公司，不知道這個財(cái)務(wù)報表和季報具體怎么填寫）