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資料:曦曦自行車廠主要生產(chǎn)和銷售自行車,為一般納稅人,某月月初有留抵稅額8000元,本月該廠購(gòu)銷情況如下:(1)向當(dāng)?shù)匕儇洿髽卿N售2000輛,開(kāi)具增值稅專用發(fā)票,注明含稅價(jià)款1000000元,百貨大樓當(dāng)月付清貨款后,廠家給予了10%的現(xiàn)金折扣(2)向外地特約經(jīng)銷點(diǎn)銷售300輛,開(kāi)具普通發(fā)票,注明運(yùn)費(fèi)1000元,稅率9%,增值稅60元(3)銷售本廠自用且未抵扣過(guò)稅款的小轎車一輛,售價(jià)120000元(4)當(dāng)期發(fā)出一般包裝物收取押金3000元,逾期仍未收回的包裝物押金6000元(5)購(gòu)進(jìn)自行車零部件,原材料,取得的專用發(fā)票上注明購(gòu)進(jìn)金額140000元,注明稅款18200元(6)從小規(guī)模納稅人處購(gòu)進(jìn)自行車零件支付5000元,取得稅務(wù)機(jī)關(guān)代開(kāi)的專用發(fā)票。要求:假定應(yīng)該認(rèn)證的發(fā)票均經(jīng)過(guò)了認(rèn)證,要求計(jì)算:(1)該自行車廠當(dāng)期可抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅(2)該自行車廠銷售自行車的銷項(xiàng)稅(3)該自行車廠包裝物押金的銷項(xiàng)稅(4)該自行車廠銷售使用過(guò)小轎車的應(yīng)納稅額(5)當(dāng)期該廠應(yīng)納增值稅的合計(jì)數(shù)

2022-12-21 10:25
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2022-12-21 10:28

同學(xué)你好 都有發(fā)票的吧

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