這樣設(shè)置的科目 ，我是不是需要把應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅下面的明細(xì)科目全部結(jié)轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅呢？

現(xiàn)在我的應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅和申報(bào)是一致的，上面的2221001應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅是之前遺留的問題，有余額我也需要結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅里面嗎？

先結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅，然后轉(zhuǎn)出未交增值稅，再結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅。

那和實(shí)際繳納的未交增值稅金額多的金額，怎么辦？確認(rèn)營(yíng)業(yè)外收入？

查不出來(lái)的，可以的。

之前遺留的問題，這樣處理有沒有啥稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)呢？

不能保證沒有問題的，你得看一下你們少交了稅款嗎？只要沒有少交稅款的，沒有影響。

沒有少交稅款？如果確認(rèn)了收入，還多交了增值稅呢

銀行沒有少交稅的，這個(gè)就不影響。

不對(duì)，我如果確認(rèn)了營(yíng)業(yè)外收入的話來(lái)多交了企業(yè)所得稅呢

不影響繳納的稅款就不影響對(duì)吧？

那你就找一下什么原因的 查一下什么原因，這個(gè)最準(zhǔn)確，不多交稅，也不少交稅。

我看了原因就是之前的會(huì)計(jì)沒有結(jié)轉(zhuǎn)增值稅，稅收優(yōu)惠減免金額沒有繳納企業(yè)所得稅導(dǎo)致的

現(xiàn)在調(diào)整過(guò)來(lái)就相當(dāng)于補(bǔ)交了

也就是減免的稅款沒有做到營(yíng)業(yè)外收入。

對(duì)的，是這樣的，我就把結(jié)轉(zhuǎn)出來(lái)的未交增值稅確認(rèn)到營(yíng)業(yè)外收入--補(bǔ)助里面了

你好 是的，是這么做的。

感謝老師的指導(dǎo)，謝謝啦