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?(分錄題,15.0分)x22年甲公司實現(xiàn)利潤總額1200萬元,公司適用的所得稅稅率為25%,遞延所得稅資產及遞延所得稅負債不存任期初余額。當年發(fā)生的;關交易和事項中,會計處理與稅收處理存任差別的有:)本年國債的利息收入160萬元拖22x21年年未投入使用的A設備,應計折1日額為100萬元,會計上對該設備采用直線法按5年計提折1日,稅法允許企業(yè)按2年計提折1舊本年因銷售商品向客戶承潔提供3年保修服務,確認預計負債100萬元,當年尚未發(fā)生保修支出201本年因違反環(huán)保規(guī)定支付罰款20萬元202262求:(1)判斷上述事項中,確定會引起暫時性差異的相關資產或負債的賬面價值、計稅基礎以及應納稅或可抵扣暫時性差異(2)計算甲公司遞延所得稅資產和遞延所得稅負債的期末數(3)計算甲公司2×22年的應納稅所得額9站郵里公司2x224日9心20160292262812815)編制當年確認所得稅費用的會計分錄(生額單位:萬

2022-12-19 09:42
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-12-19 09:44

1,折舊 你這里好多錯別字, 會計上對該設備采用直線法按5年計提折1日,稅法允許企業(yè)按2年計提折1舊 這里是什么意思?

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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務師

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