去年11月購入5萬元的研發(fā)檢測設(shè)備，當(dāng)時(shí)直接計(jì)入了研發(fā)支出-資本化，今年1月說要調(diào)整到固定資產(chǎn)，請(qǐng)問老師分錄怎么做，然后折舊從什么時(shí)候開始計(jì)提呢？

老師好！用友t3財(cái)務(wù)軟件里，11月份購入的固定資產(chǎn)，11月就計(jì)提了折舊，然后又做了紅字沖銷憑證，12月正常計(jì)提了折舊，但在固定資產(chǎn)模塊下還顯示11月有計(jì)提的折舊。結(jié)轉(zhuǎn)到21年1月份，憑證做完月末結(jié)轉(zhuǎn)折舊的時(shí)候固定資產(chǎn)模塊下提示子系統(tǒng)登錄失敗，沒辦法結(jié)轉(zhuǎn)折舊，這個(gè)應(yīng)該怎么辦？

南方公司2020年6月份計(jì)提固定資產(chǎn)折共78000元,6月份、7月份發(fā)生的 固定資產(chǎn)增減業(yè)務(wù)如下： (1)6月12日,購入一臺(tái)不需安裝的A設(shè)備,原價(jià)220000元,該設(shè)備預(yù)計(jì)使用10年,預(yù)計(jì)凈殘值率為4%; (2)6月28日,一臺(tái)經(jīng)營性租出的C設(shè)備因租賃期滿按期收回報(bào)廢,該設(shè)備在用時(shí)每月計(jì)提折舊2560元。 (3)7月25日,投資者投資轉(zhuǎn)入一臺(tái)B設(shè)備,雙方確認(rèn)的入賬價(jià)值為100000元。該設(shè)備預(yù)計(jì)使用5年,預(yù)計(jì)凈殘值率為4%。 要求： (1)對(duì)A、B設(shè)備分別計(jì)算其每月應(yīng)計(jì)提折舊額(采用年限平均法); (2)計(jì)算7月份應(yīng)計(jì)提固定資產(chǎn)折舊額; (3)假設(shè)固定資產(chǎn)中,生產(chǎn)車間使用占70%,廠部管理部門使用占25%,經(jīng)營性租出占5%,按此比例作出計(jì)提折舊的會(huì)計(jì)分錄。

老師，今年1月份購買的設(shè)備款9萬付了，設(shè)備沒有來，但是已經(jīng)作為固定資產(chǎn)入賬了?，F(xiàn)在把這設(shè)備款9萬轉(zhuǎn)為新設(shè)備的定金，新設(shè)備已經(jīng)收到并使用了，現(xiàn)在新設(shè)備要怎么做賬呢？

南方公司2020年6月份計(jì)提固定資產(chǎn)折舊共78000元，6月份、7月份發(fā)生的固定資產(chǎn)增減業(yè)務(wù)如下：（1）6月12日，購入一臺(tái)不需安裝的A設(shè)備，原價(jià)220000元，該設(shè)備預(yù)計(jì)使用10年，預(yù)計(jì)凈殘值率為4％；（2）6月28日，一臺(tái)經(jīng)營性租出的C設(shè)備因租賃期滿按期收回，轉(zhuǎn)為不需用固定資產(chǎn)，該設(shè)備在用時(shí)每月計(jì)提折舊2560元；（3）7月25日，投資者投資轉(zhuǎn)入一臺(tái)B設(shè)備，雙方確認(rèn)的入賬價(jià)值為100000元，該設(shè)備預(yù)計(jì)使用5年，預(yù)計(jì)凈殘值率為4%。要求：（1）對(duì)A、B設(shè)備分別計(jì)算其每月應(yīng)計(jì)提折舊額（采用年限平均法）；（2）計(jì)算7月份應(yīng)計(jì)提固定資產(chǎn)折舊額；（3）假設(shè)固定資產(chǎn)中，生產(chǎn)車間使用占70%，廠部管理部門使用占25%，經(jīng)營性出租占5%，按此比例作出計(jì)提折舊的會(huì)計(jì)分錄。