我們公司是商場聯(lián)營公司，請問一下，公司銷售10萬，我們公司公賬轉(zhuǎn)款給了商場10萬，聯(lián)營費用1萬，我們需要給商場開13%的專票9萬給商場，上面沒有任何備注，商場又轉(zhuǎn)回我們9萬的款項，請問我這個具體的賬務怎么處理呢？公司轉(zhuǎn)10萬給商場是借預付賬款10萬，貸銀行存款10萬，我們給商場開發(fā)票并收到9萬，是借銀行存款9，貸主營業(yè)務收入79646、銷項稅額10354，那我的預付賬款10萬怎么銷賬呢？怎樣做會計分錄才能平賬？還有1萬的費用怎么做會計分錄，謝謝老師指點??！萬分感謝

我們公司是商場聯(lián)營公司，請問一下，公司銷售10萬，我們公司公賬轉(zhuǎn)款給了商場10萬，聯(lián)營費用1萬，我們需要給商場開13%的專票9萬給商場，上面沒有任何備注，商場又轉(zhuǎn)回我們9萬的款項，請問我這個具體的賬務怎么處理呢？公司轉(zhuǎn)10萬給商場是借預付賬款10萬，貸銀行存款10萬，我們給商場開發(fā)票并收到9萬，是借銀行存款9，貸主營業(yè)務收入79646、銷項稅額10354，那我的預付賬款10萬怎么銷賬呢？怎樣做會計分錄才能平賬？還有1萬的費用怎么做會計分錄，謝謝老師指點！！萬分感謝

老師，我們企業(yè)幫助客戶代投廣告費賺取服務費，比如說我們收客戶100萬廣告費投放，但是服務費只有10萬，我們想按照凈額法記收入，銀行會收100萬付100萬廣告費，服務費10萬會在打款，但是我們?nèi)绻话凑?0萬做收入，那么那100萬在賬上一進一出怎么核銷呢？ 謝謝

我們2月份充值了10萬的廣告費，可是發(fā)票是3月1號開的，現(xiàn)在做進賬抵扣，可是2月份的最多只能抵扣到2月28號，但是這10萬塊錢我要做2月份的時候做進費用，請問怎么做賬

老師你好，廣告服務的公司，進項票收到的是廣告服務，銷項開出去的是信息服務費，我們開出去的信息服務費銷項和進項可不可以作為廣告服務的收入減去上游給我們開的廣告發(fā)布費的差作為文化事業(yè)稅的算稅標準，比如7月份我開的是5萬信息服務費的銷項，我取得的是廣告發(fā)布費3萬的進項和信息服務費1萬的進項，文化事業(yè)建設(shè)稅=5-3-1=1×3%=0.03對嗎？就是說進項和銷項的開票項目不一致，業(yè)務內(nèi)容是相同的都是廣告服務方面的，就可以進行文化事業(yè)建設(shè)稅的收入支出抵減嘛？