我們公司是商場(chǎng)聯(lián)營(yíng)公司，請(qǐng)問一下，公司銷售10萬(wàn)，我們公司公賬轉(zhuǎn)款給了商場(chǎng)10萬(wàn)，聯(lián)營(yíng)費(fèi)用1萬(wàn)，我們需要給商場(chǎng)開13%的專票9萬(wàn)給商場(chǎng)，上面沒有任何備注，商場(chǎng)又轉(zhuǎn)回我們9萬(wàn)的款項(xiàng)，請(qǐng)問我這個(gè)具體的賬務(wù)怎么處理呢？公司轉(zhuǎn)10萬(wàn)給商場(chǎng)是借預(yù)付賬款10萬(wàn)，貸銀行存款10萬(wàn)，我們給商場(chǎng)開發(fā)票并收到9萬(wàn)，是借銀行存款9，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入79646、銷項(xiàng)稅額10354，那我的預(yù)付賬款10萬(wàn)怎么銷賬呢？怎樣做會(huì)計(jì)分錄才能平賬？還有1萬(wàn)的費(fèi)用怎么做會(huì)計(jì)分錄，謝謝老師指點(diǎn)?。∪f(wàn)分感謝

我們公司是商場(chǎng)聯(lián)營(yíng)公司，請(qǐng)問一下，公司銷售10萬(wàn)，我們公司公賬轉(zhuǎn)款給了商場(chǎng)10萬(wàn)，聯(lián)營(yíng)費(fèi)用1萬(wàn)，我們需要給商場(chǎng)開13%的專票9萬(wàn)給商場(chǎng)，上面沒有任何備注，商場(chǎng)又轉(zhuǎn)回我們9萬(wàn)的款項(xiàng)，請(qǐng)問我這個(gè)具體的賬務(wù)怎么處理呢？公司轉(zhuǎn)10萬(wàn)給商場(chǎng)是借預(yù)付賬款10萬(wàn)，貸銀行存款10萬(wàn)，我們給商場(chǎng)開發(fā)票并收到9萬(wàn)，是借銀行存款9，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入79646、銷項(xiàng)稅額10354，那我的預(yù)付賬款10萬(wàn)怎么銷賬呢？怎樣做會(huì)計(jì)分錄才能平賬？還有1萬(wàn)的費(fèi)用怎么做會(huì)計(jì)分錄，謝謝老師指點(diǎn)??！萬(wàn)分感謝

老師，我們企業(yè)幫助客戶代投廣告費(fèi)賺取服務(wù)費(fèi)，比如說我們收客戶100萬(wàn)廣告費(fèi)投放，但是服務(wù)費(fèi)只有10萬(wàn)，我們想按照凈額法記收入，銀行會(huì)收100萬(wàn)付100萬(wàn)廣告費(fèi)，服務(wù)費(fèi)10萬(wàn)會(huì)在打款，但是我們?nèi)绻话凑?0萬(wàn)做收入，那么那100萬(wàn)在賬上一進(jìn)一出怎么核銷呢？ 謝謝

我們2月份充值了10萬(wàn)的廣告費(fèi)，可是發(fā)票是3月1號(hào)開的，現(xiàn)在做進(jìn)賬抵扣，可是2月份的最多只能抵扣到2月28號(hào)，但是這10萬(wàn)塊錢我要做2月份的時(shí)候做進(jìn)費(fèi)用，請(qǐng)問怎么做賬

老師你好，廣告服務(wù)的公司，進(jìn)項(xiàng)票收到的是廣告服務(wù)，銷項(xiàng)開出去的是信息服務(wù)費(fèi)，我們開出去的信息服務(wù)費(fèi)銷項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)可不可以作為廣告服務(wù)的收入減去上游給我們開的廣告發(fā)布費(fèi)的差作為文化事業(yè)稅的算稅標(biāo)準(zhǔn)，比如7月份我開的是5萬(wàn)信息服務(wù)費(fèi)的銷項(xiàng)，我取得的是廣告發(fā)布費(fèi)3萬(wàn)的進(jìn)項(xiàng)和信息服務(wù)費(fèi)1萬(wàn)的進(jìn)項(xiàng)，文化事業(yè)建設(shè)稅=5-3-1=1×3%=0.03對(duì)嗎？就是說進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)的開票項(xiàng)目不一致，業(yè)務(wù)內(nèi)容是相同的都是廣告服務(wù)方面的，就可以進(jìn)行文化事業(yè)建設(shè)稅的收入支出抵減嘛？