你好 16)出售甲產(chǎn)品15噸,售價(jià)為400元噸,出售乙產(chǎn)品20噸,售價(jià)為800元噸,增值稅 產(chǎn)品125噸,乙產(chǎn)品40噸。 借：應(yīng)收賬款?，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 ，??應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額） (17)向光華廠出售甲產(chǎn)品85噸,售價(jià)為400元噸,增值稅稅率為13%,價(jià)稅尚未收到。 借：應(yīng)收賬款?，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入?，??應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額） (18)本期發(fā)生產(chǎn)品銷售費(fèi)用4600元,其中運(yùn)雜費(fèi)2800元,其他費(fèi)用1800元 借：銷售費(fèi)用，貸：銀行存款等科目 (19)以銀行存款支付甲、乙產(chǎn)品廣告費(fèi)用1200元 借：銷售費(fèi)用，貸：銀行存款 20)結(jié)轉(zhuǎn)本月已銷產(chǎn)品的實(shí)際成本 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 ?，?貸：庫(kù)存商品 (21)計(jì)算當(dāng)期應(yīng)交增值稅額,并按10%計(jì)提稅金及附加邊 借：稅金及附加 ?????， ??貸：應(yīng)交稅費(fèi)—附加稅 22)將本月所有損益類賬戶結(jié)轉(zhuǎn)到“本年利潤(rùn)”賬戶 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)收入，貸：稅金及附加，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，管理費(fèi)用，財(cái)務(wù)費(fèi)用，本年利潤(rùn) (23)確定本月利潤(rùn)總額,計(jì)算并結(jié)轉(zhuǎn)本月應(yīng)交所得稅費(fèi)用企業(yè)所得稅稅率為25%6)。 借：所得稅費(fèi)用? ?，貸：應(yīng)交稅費(fèi)—企業(yè)所得稅 借；本年利潤(rùn)，貸：所得稅費(fèi)用 (24)將本年實(shí)現(xiàn)的凈利潤(rùn)轉(zhuǎn)入“利潤(rùn)分配賬戶中(假設(shè)公司1-11月份的凈利潤(rùn)為32000元)。 借：本年利潤(rùn) ?，貸：利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn) (25)根據(jù)本年凈利潤(rùn)的10%提取法定盈余公積,剩余利潤(rùn)的50%用于向投資者分配利潤(rùn) 借；利潤(rùn)分配—提取的法定盈余公積，貸：盈余公積—法定盈余公積 借：利潤(rùn)分配—應(yīng)付股利 ， ??貸：應(yīng)付股利 ????? 借：應(yīng)付股利 ?， ?貸：銀行存款 (26)將“利潤(rùn)分配”各明細(xì)賬戶結(jié)轉(zhuǎn)“利潤(rùn)分配一未分配利潤(rùn)”賬戶。 借：利潤(rùn)分配一未分配利潤(rùn)，貸：利潤(rùn)分配—提取的法定盈余公積，利潤(rùn)分配—應(yīng)付股利 (如果之后是不同問(wèn)題，請(qǐng)分別提問(wèn)，謝謝配合。)