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老師,我想問下就是我們公司符合加計抵扣進項15%,申報表附件四把之前月份未加計的放期初余額里面了,可用于后面抵扣進項,這個怎么做分錄,以后每個進項可加計15%的進項怎么做分錄?謝謝

2022-11-17 10:10
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-11-17 10:13

借應(yīng)交稅費增值稅加計扣除,貸,營業(yè)外收入 需要抵扣,借應(yīng)交稅費未交增值稅,貸,應(yīng)交稅費增值稅加計扣除。

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快賬用戶8796 追問 2022-11-17 10:58

老師,是這樣嗎?

老師,是這樣嗎?
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齊紅老師 解答 2022-11-17 11:07

可以的,可以這么做的。

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快賬用戶8796 追問 2022-11-17 11:09

老師,那我以后每一步有進項稅額的,都要在同一筆下面做多一道分錄:借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-加計扣除 貸:營業(yè)外收入 是嗎?

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齊紅老師 解答 2022-11-17 11:09

是的是的,是這么做的。

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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務(wù)師

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