2020年8月該公司發(fā)生關(guān)于現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)的經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)與該公司為小規(guī)模納稅人）：（1)1日公司從銀行提取現(xiàn)金4000元備作零星開支（2)2日公司營業(yè)部主任黎靈出差預(yù)借款項(xiàng)1000元憑人款單支付現(xiàn)金（3)5日公司出售廢舊材料收取現(xiàn)金658元本公司收據(jù)（4)5日填制現(xiàn)金繳款單將上述收取的現(xiàn)金送存銀行（5)7日公司營業(yè)部主任黎靈出差回來憑差旅費(fèi)票據(jù)報846元退回余款（6)12日公司材料部門實(shí)行定額備用金制度核定定額元并由采購員文海帆專門管理文海帆借出備用金2000元金付訖（7)14日從銀行提取現(xiàn)金3000元備作日常開支（8)15日用現(xiàn)金支付給市運(yùn)輸公司銷售運(yùn)費(fèi)800元（9)20日文海帆報差旅費(fèi)1150元公司現(xiàn)金支付（10)22日購買采購人員的辦公用品等支付現(xiàn)金496元（11)23日管理部門的業(yè)務(wù)費(fèi)400元辦公費(fèi)220元支付（12)24日管理部門咨詢費(fèi)350元現(xiàn)金付訖（13)31日月末清點(diǎn)庫存現(xiàn)金時短缺306元賬款不符待查（14)31日經(jīng)查現(xiàn)金短缺是公司出納人員工作失誤所致承擔(dān)全部損失［實(shí)訓(xùn)要求］（1)根據(jù)資料開設(shè)庫存現(xiàn)金日記賬登記月初余額（2)根據(jù)本月經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)編制收付轉(zhuǎn)記賬憑證編號從始起并組

2020年8月該公司發(fā)生關(guān)于現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)的經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)與該公司為小規(guī)模納稅人）：（1)1日公司從銀行提取現(xiàn)金4000元備作零星開支（2)2日公司營業(yè)部主任黎靈出差預(yù)借款項(xiàng)1000元憑人款單支付現(xiàn)金（3)5日公司出售廢舊材料收取現(xiàn)金658元本公司收據(jù)（4)5日填制現(xiàn)金繳款單將上述收取的現(xiàn)金送存銀行（5)7日公司營業(yè)部主任黎靈出差回來憑差旅費(fèi)票據(jù)報846元退回余款（6)12日公司材料部門實(shí)行定額備用金制度核定定額元并由采購員文海帆專門管理文海帆借出備用金2000元金付訖（7)14日從銀行提取現(xiàn)金3000元備作日常開支（8)15日用現(xiàn)金支付給市運(yùn)輸公司銷售運(yùn)費(fèi)800元（9)20日文海帆報差旅費(fèi)1150元公司現(xiàn)金支付（10)22日購買采購人員的辦公用品等支付現(xiàn)金496元（11)23日管理部門的業(yè)務(wù)費(fèi)400元辦公費(fèi)220元支付（12)24日管理部門咨詢費(fèi)350元現(xiàn)金付訖（13)31日月末清點(diǎn)庫存現(xiàn)金時短缺306元賬款不符待查（14)31日經(jīng)查現(xiàn)金短缺是公司出納人員工作失誤所致承擔(dān)全部損失［實(shí)訓(xùn)要求］（1)根據(jù)資料開設(shè)庫存現(xiàn)金日記賬登記月初余額（2)根據(jù)本月經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)編制收付轉(zhuǎn)記賬憑證編號從始起

1.企業(yè)的行政管理部門實(shí)行定額備用金制度,財會部門核定的定額為3500元，開出現(xiàn)金支票撥付。 2.行政管理部門用定額備用金購買辦公用品2100元,憑據(jù)報銷。

2.2020年8月該公司發(fā)生關(guān)于現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)的經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)如下(假設(shè)該公司為小規(guī)模納稅人)：(1)1日，公司從銀行提取現(xiàn)金4000元，備作零星開支。(2)2日，公司營業(yè)部主任黎靈出差預(yù)借款項(xiàng)1000元，憑有效的低款單支付現(xiàn)金。(3)5日，公司出售廢舊材料，收取現(xiàn)金658元，本公司開出收款收據(jù)。(4)5日，填制現(xiàn)金繳款單，將上述收取的現(xiàn)金送存銀行。(5)7日，公司營業(yè)部主任黎靈出差回來憑差旅費(fèi)票據(jù)報銷差旅費(fèi)846元，退回余款。(6)12日，公司材料部門實(shí)行定額備用金制度，核定定額為2000元，并由采購員文海帆專門管理。文海帆借出備用金2000元，公司用現(xiàn)金付迄。(7)14日，從銀行提取現(xiàn)金3000元，備作日常開支。(8)15日，用現(xiàn)金支付給市運(yùn)輸公司銷售運(yùn)費(fèi)800元。(9)20日，文海帆報差旅費(fèi)1150元，公司現(xiàn)金支付。(10)22日，購買采購人員的辦公用品等支付現(xiàn)金496元。(11)23日，管理部門的業(yè)務(wù)費(fèi)400元、辦公費(fèi)220元，以現(xiàn)金支付。(12)24日，管理部門咨詢費(fèi)350元，現(xiàn)金付論。(13)31日，月末清點(diǎn)庫存現(xiàn)金時，短缺306元，賬款不符，原因待查。

2.2020年8月該公司發(fā)生關(guān)于現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)的經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)如下(假設(shè)該公司為小規(guī)模納稅人)：(1)1日，公司從銀行提取現(xiàn)金4000元，備作零星開支。(2)2日，公司營業(yè)部主任黎靈出差預(yù)借款項(xiàng)1000元，憑有效的低款單支付現(xiàn)金。(3)5日，公司出售廢舊材料，收取現(xiàn)金658元，本公司開出收款收據(jù)。(4)5日，填制現(xiàn)金繳款單，將上述收取的現(xiàn)金送存銀行。(5)7日，公司營業(yè)部主任黎靈出差回來憑差旅費(fèi)票據(jù)報銷差旅費(fèi)846元，退回余款。(6)12日，公司材料部門實(shí)行定額備用金制度，核定定額為2000元，并由采購員文海帆專門管理。文海帆借出備用金2000元，公司用現(xiàn)金付迄。(7)14日，從銀行提取現(xiàn)金3000元，備作日常開支。(8)15日，用現(xiàn)金支付給市運(yùn)輸公司銷售運(yùn)費(fèi)800元。(9)20日，文海帆報差旅費(fèi)1150元，公司現(xiàn)金支付。(10)22日，購買采購人員的辦公用品等支付現(xiàn)金496元。(11)23日，管理部門的業(yè)務(wù)費(fèi)400元、辦公費(fèi)220元，以現(xiàn)金支付。(12)24日，管理部門咨詢費(fèi)350元，現(xiàn)金付論。(13)31日，月末清點(diǎn)庫存現(xiàn)金時，短缺306元，賬款不符，原因待查。