老師好！問下22年2月發(fā)現(xiàn)21年的錯賬，需要更正， 那22年2月份做完更正分錄后，啥時候需要把以前年度損益調(diào)整結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配-未分配利潤中??？又該啥時候調(diào)22年的資產(chǎn)負(fù)債表啊？
你好，學(xué)員，更正的當(dāng)期結(jié)轉(zhuǎn)未分配利潤
-
Q
老師，您好！20年補了一筆19年的分錄，將以前年度損益調(diào)整（金額是24057.32）結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤-未分配利潤后，在申報20年調(diào)整這個月的資產(chǎn)負(fù)債表時，需要調(diào)整本年利潤-未分配利潤的年初數(shù)嗎？謝謝！
-
Q
老師，您好！20年補了一筆19年的分錄，將以前年度損益調(diào)整（金額是24057.32）結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤-未分配利潤后，在申報20年調(diào)整這個月的資產(chǎn)負(fù)債表時，需要調(diào)整本年利潤-未分配利潤的年初數(shù)嗎？謝謝！
-
Q
老師，您好！20年補了一筆19年的分錄，將以前年度損益調(diào)整（金額是24057.32）結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配-未分配利潤后，在申報20年調(diào)整這個月的資產(chǎn)負(fù)債表時，需要調(diào)整利潤分配-未分配利潤的年初數(shù)嗎？ 20年做的分錄是 1、借:以前年度損益調(diào)整 貸:應(yīng)交稅金-應(yīng)交土地使用稅 2、借:應(yīng)交稅金-應(yīng)交土地使用稅 貸:銀行存款 3、借:利潤分配-未分配利潤 貸:以前年度損益調(diào)整 如果直接在資產(chǎn)負(fù)債表中把未分配利潤的年初數(shù)改了，那和資產(chǎn)的年初數(shù)不平了，應(yīng)該怎么做?謝謝！
-
Q
老師下午好，我的資產(chǎn)負(fù)債表中的未分配利潤期初減去期末不等于利潤分配表的累計數(shù)，應(yīng)該怎么辦呀？我用了以前年度損益調(diào)整科目，做憑證時都在貸方，后來結(jié)轉(zhuǎn)的時候就到本年利潤啦，以前年度損益調(diào)整科目為零！
-
Q
本月發(fā)現(xiàn)去年有個費用忘記攤銷啦，本月補提：借：以前年度損益調(diào)整 2萬 貸：預(yù)付賬款2萬，月底結(jié)賬時借：利潤分配-未分配利潤2萬 貸：以前年度損益調(diào)整2萬，不考慮所得稅。結(jié)賬時資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤期末數(shù)不等于期初數(shù)+利潤表本年累計數(shù)，有個差額，此差額就是以前年度損益調(diào)整的差額2萬。請問如何處理？需要調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債表期初數(shù)嗎？
熱門問答 更多>
-
金稅ofd電子發(fā)閱讀器在哪里下載
-
一年的憑證訂一起。封面怎么寫？
-
最后一個錢數(shù)填錯了，怎么修改？這樣記可以嗎？零基礎(chǔ)選手，新公司
-
老師，賬套上的承兌比實際承兌少了20000多，4-10月如何快速找到原因如何
-
我們有三個公司，一個用品公司，成立了一年多了，小規(guī)模，主要做改裝車，宿營車改裝。出納，不小心把這個公司給升為了一般納稅人，剛好，老板又要銷售底盤車，好像廠家要求要一般納稅人才可以，就弄巧成拙了， 今年9月份。又注冊了一個，一般納稅人公司，專門賣中國重汽的輕客車，這是第二個公司，10月份，又成立了一個小規(guī)模公司，為了開改裝車的普票，成立的小規(guī)模公司，三個公司。實際的老板，是三個男老板，用品和汽車銷售都是一個法人，是這其中一個老板的老婆。最后成立的一個公司，找了一個法人，出納做收支日報表，報銷的，或者直接采購改裝車要用的配件，隔三差五要從公司提取備用金，到一個實際男老板用他的名字辦的出納卡里面，
-
小規(guī)模公司在發(fā)快遞的運費沒有發(fā)票怎樣報
-
老師，您好，臨時工可以招殘疾人嗎
-
建筑業(yè)，總包跟分包簽訂了勞務(wù)合同，總包也代發(fā)分包的農(nóng)民工工資？勞務(wù)公司在實際施工的過程是有很少一部分的材料使用的，那么人工工資這一塊跟總包去撥款的時候，開發(fā)票內(nèi)容可以開，建筑服務(wù)*勞務(wù)費，那少部分的材料費的開票內(nèi)容也可以這樣開嗎？
-
老師，答案為什么選第三個
-
請問個體工商戶開公積金多久可以貸款？
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
粵ICP備14062987號
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級會員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號 - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請使用微信掃一掃登錄
那就是22年2月做完調(diào)整分錄，2月份就將以前年度損益調(diào)整轉(zhuǎn)入利潤分配—未分配利潤中嗎？
是的，你說的很對的
那也是調(diào)整2月份的資產(chǎn)負(fù)債表嗎？
那也是調(diào)整2月份的資產(chǎn)負(fù)債表嗎？ 是的
好的，您看下這個所得稅匯算后的分錄正確嗎？
你說的哪個的，學(xué)員
計提盈余公積
這個分錄正確嗎？
計提盈余公積分錄如下
借利潤分配未分配利潤 貸盈余公積
計提盈余公積的分錄我會做，我想知道匯算清繳后需要繳稅的分錄，這張圖的最后一筆分錄對嗎？
老師看了，沒問題的，學(xué)員
那我就不明白了，既然借方是利潤分配—計提盈余公積 貸方是盈余公積 然后再借利潤分配—未分配利潤 貸方是利潤分配—計提盈余公積，也涉及不到以前年度損益調(diào)整??？
盈余公積用不到以前年度損益調(diào)整科目
您不是說那張圖片的最后一筆分錄正確嗎？那筆分錄用到了以前年度損益調(diào)整
那筆分錄是 借：利潤分配—未分配利潤 —計提盈余公積 貸：以前年度損益調(diào)整
那筆分錄是 借：利潤分配—未分配利潤 —計提盈余公積 貸：以前年度損益調(diào)整 錯的，貸方盈余公積
如果企業(yè)采用企業(yè)會計準(zhǔn)則，匯算清繳后需要繳稅，您能把完整的會計分錄告訴我下嗎？
如果企業(yè)采用企業(yè)會計準(zhǔn)則，匯算清繳后需要繳稅，您能把完整的會計分錄告訴我下嗎？ 借以前年度損益調(diào)整 貸應(yīng)交所得稅 借未分配利潤 貸以前年度損益調(diào)整 借未分配利潤 貸盈余公積