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老師你好,我想咨詢一下,我現(xiàn)在需要補交2021年度的企業(yè)所得稅,原先是虧損的,調(diào)整后是盈利了60來萬,那么是按60多萬的來算嗎?那我前面季度預(yù)繳的含不含在這個60萬里面?

2022-10-09 16:27
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-10-09 16:31

對的同學(xué)這個不包括60萬在里面的

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快賬用戶4593 追問 2022-10-09 16:35

不包括?老師您確定嗎?繳納企業(yè)所得稅不是應(yīng)該是應(yīng)納稅所得額減去實際已交的,然后才得本期應(yīng)交(退)的嗎?

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齊紅老師 解答 2022-10-09 16:37

你們之前是虧損的也沒有交呀

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快賬用戶4593 追問 2022-10-09 16:39

交了,第一、二季度交了,然后第三四季度做虧損了,現(xiàn)在稅負率低,稅務(wù)局交補交稅,所以我現(xiàn)在想問下,那我現(xiàn)在調(diào)整了,最后盈利了60萬,是需要15萬的所得稅,那么我前面第一二季度預(yù)交了10萬,是不是含在這里面,15萬減去10萬,不交5萬

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齊紅老師 解答 2022-10-09 16:46

那需要減去這個60萬的,同學(xué),這個系統(tǒng)會自動計算

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對的同學(xué)這個不包括60萬在里面的
2022-10-09
你好,上年經(jīng)過調(diào)整之后,應(yīng)納稅所得額已經(jīng)是正數(shù)了,就不能彌補虧損的。
2023-04-13
做完彌補后不需要交稅, 之前預(yù)交的900多可以退回來
2022-05-19
同學(xué),你好!你指的稅務(wù)年報是要填些什么內(nèi)容呢?通常稅務(wù)機關(guān)要求填的數(shù)都是跟財務(wù)報表有聯(lián)系的,這個彌補虧損調(diào)表不調(diào)賬的。
2021-06-10
你好,對的是的,匯算清交的時候需要退稅。
2021-11-01
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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