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A公司為增值稅一般納稅人,2021年12月發(fā)生如下業(yè)務:1.2021年12月A公司員工王一一出差乘坐飛機旅客行程單表明的票價3000元,燃油附加費50元乘坐高鐵取得火車票上注明價款1000元,乘坐網(wǎng)約車取得增值稅普通發(fā)票上注明金額200元稅額6元。乘坐汽車取得汽車票上注明金額300元2.購買農產品收購憑證上注明的價款10萬元3.進口貨物取得海關進口專用繳款書注明稅額2.6萬元,發(fā)生運輸費,取得普通發(fā)票上注明的價款20000元,增值稅600元4、購買原材料含稅采購成本113萬元5、購買固定資產取得增值稅專用發(fā)票,固定資產成本50萬元計算可以抵扣的進項稅額

2022-09-09 09:49
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2022-09-09 10:01

你好 1.進項稅(3000%2B50)/(1%2B9%)*9%%2B1000/(1%2B9%)*9%%2B6%2B300/(1%2B3%)*3%2.進項稅10*9%3.進項稅為2.6萬4.進項稅113/1.13*13%=13萬5.進項稅50*13%=6.5

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