勞務(wù)派遣按差額計稅，具體怎么開票？比如收到派遣服務(wù)單位100萬元,本公司支付工資80萬元，那么差額是20萬元,差部分按20萬÷（1+5%）×5%交納增值稅,這20萬是開專票嗎？剩下的80萬是開普通發(fā)票還是開收據(jù)？
你好 20可以開專票也可以開普票 80開普票
-
Q
請問這句差額扣除部分，不得開具增值稅專用發(fā)票。怎么理解呀？比如:勞務(wù)派遣公司選擇差額納稅，收到100萬，其中90萬工資，10萬服務(wù)費。開票選擇差額的。怎么開票呢？
-
Q
比如她打了20萬給勞務(wù)派遣公司，其中2萬是服務(wù)費，18萬是工資支出，那這時是不是就要差額開票？這時就在開票系統(tǒng)選擇差額開票，收入總額填進去，工資支出填進去，剩下差額就交增值稅？那勞務(wù)派遣是小規(guī)模，差額收入不超過30萬季度是不是也免增值稅，那開差額開票這個功能需要去稅局備案嗎
-
Q
比如她打了20萬給勞務(wù)派遣公司，其中2萬是服務(wù)費，18萬是工資支出，那這時是不是就要差額開票？這時就在開票系統(tǒng)選擇差額開票，收入總額填進去，工資支出填進去，剩下差額就交增值稅？那勞務(wù)派遣是小規(guī)模，差額收入不超過30萬季度是不是也免增值稅，那開差額開票這個功能需要去稅局備案嗎，老師
-
Q
您好老師，我是一般納稅人，與勞務(wù)派遣公司簽協(xié)議，支付勞務(wù)派遣人員每月工資10萬，社保3萬，工會經(jīng)費0.2萬，管理費0.5萬元，以銀行存款支付勞務(wù)派遣公司共計13.7萬，勞務(wù)公司開具人力資源服務(wù)差額普票13.7萬元，請問我們公司怎么做賬，計入哪個會計科目，具體會計分錄？他這樣開票對不對
-
Q
3.新陽勞務(wù)派遣服務(wù)有限公司為增值稅小規(guī)模納稅人，按季度申報納稅，2021年1季度發(fā)生業(yè)務(wù)如下：提供勞務(wù)派遣服務(wù)，取得全部含稅收入126萬元，其中含代用工單位支付給勞務(wù)派遣員工的工資、福利和為其辦理社會保險及住房公積金共計84萬元，選擇差額征稅并按全額開具增值稅普通發(fā)票。請計算2021年第一季度應(yīng)交增值稅（）
熱門問答 更多>
-
老師社平工資一月8700元，工資一月20000社?；鶖?shù)按實際工資交嗎
-
第一次做賬，不明白什么叫賬做好了
-
老師，我們賬戶沒有錢，現(xiàn)在要給員工發(fā)工資，可以股東放進去賬戶實收資本，然后用實收資本給員工發(fā)工資嗎@董孝彬老師，我要怎么做分錄呢？還是把股東的錢放到其他應(yīng)付款里
-
我的客戶，一般納稅人，讓我導(dǎo)七月的賬務(wù)報表給他，但是我七月沒有做賬，，只錄入了銷項進項的憑證，工資也錄了，但是銀行流水賬沒做完，一共三家銀行賬，我只做好兩家銀行憑證，這樣報表準確么
-
如何在電子稅務(wù)局同步社保信息
-
老師，一般納稅人個體工商戶，做竹子加工，竹屑200元/噸銷售，對方要求開發(fā)票，我們只能開專票？交多少稅，賬務(wù)如何處理？
-
老師，個人去求稅務(wù)局代開了一張勞務(wù)發(fā)票給我們公司，今天申報個稅時系統(tǒng)自動提醒要代扣代繳個稅，請問這種類型的申報也必須在申報期限內(nèi)申報完嗎？如果我明天再申報可以嗎？不會有什么影響吧？
-
公司已經(jīng)開通醫(yī)保社保，可以換地方開么
-
老師，是這樣的我們公司主播的工資很高，目前主播想單獨成立個體戶，員工跟老板的a公司簽訂直播銷貨的合同，跟老板的b公司簽勞動合同，社保放在b公司，用個體戶跟老板的a公司簽直播銷售合同嗎？或者員工跟老板的共同經(jīng)營者名下的公司簽銷售合同，但共同經(jīng)營的注冊地址跟老板的注冊地址是同一個區(qū)域，或者主播有什么更高的可以節(jié)約個稅的方法嗎？除了之前找的京靈平臺
-
申報殘保金人數(shù)是11.4是不是可以取整11人，四舍五入
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
粵ICP備14062987號
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級會員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號 - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請使用微信掃一掃登錄
開普票的80萬是不是也按5%繳納增值稅？
不需要交稅的，支出工資可以抵扣。
那如果是小規(guī)模納稅人，在填報季報時超過45萬不是就要交納增值稅,這里普通發(fā)票開了80萬不要交嗎？
你好 普票的是這么做的
是這么做是什么意思？
如果是小規(guī)模納稅人，在填報季報時超過45萬不是就要交納增值稅,這里普通發(fā)票開了80萬不要交嗎？ 不到45萬 普票是這個樣的 20萬開的普票的不交
這個問題上20萬是專票，80萬是普票,那應(yīng)該怎么交稅呢？是不是按全額度去交？
你好 20/1.05*5% 按這個繳納的
20萬開專票這個沒疑問，主要是這個80萬是不是要交？怎么交？交稅率多少？
不交 差額交稅啥意思 不就是（收入減去成本）/1.05*5% 按這個來的嗎 公式帶進去 套數(shù)字
但是80萬也開發(fā)票了呀，雖然是普票
差額了不是嗎 開了也不交 差額就是這么算
不是開了發(fā)票就得交稅
那小規(guī)模納稅申報表上怎么填呢？災(zāi)區(qū)的普票80萬不用提現(xiàn)出來嗎？
那小規(guī)模納稅申報表上怎么填呢？開具的普票80萬不用提現(xiàn)出來嗎？如果要填的話，那么超過45萬不就是要全額交了
附列資料里面填寫的 5%的發(fā)生額填寫100 本期發(fā)生額和實際抵扣金額填寫80 主表4.5行自動提現(xiàn)20
明白了，謝謝
不用客氣 工作愉快