西安市甲公司為增值稅一般納稅人，主要從事汽車的生產(chǎn)和銷售，2019年8月有關(guān)經(jīng)營情況如下。(1)以交款提貨方式銷售A型小汽車30輛給汽車銷售公司，每輛不含稅售價(jià)15萬元，開具稅控專用發(fā)票注明價(jià)款450萬元(不含稅)，當(dāng)月實(shí)際收回價(jià)款430萬元，余款下月收回。(2)將新研制生產(chǎn)的C型小汽車5輛無償贈(zèng)送給本企業(yè)的中層干部，每輛成本價(jià)10萬元,C型小汽車尚無市場銷售價(jià)格。稅務(wù)機(jī)關(guān)核定的成本利潤率為30%(計(jì)稅時(shí)不考慮消費(fèi)稅)。(3)購進(jìn)機(jī)械設(shè)備取得稅控專用發(fā)票注明價(jià)款200萬元，該設(shè)備當(dāng)月投入使用。支付購進(jìn)設(shè)備的運(yùn)輸費(fèi)用8萬元(不含稅)、裝卸搬運(yùn)費(fèi)用3萬元(不含稅)，取得增值稅專用發(fā)票(4)當(dāng)月由于管理不善損失庫存原材料金額35萬元，直接記入“營業(yè)外支出”賬戶。(5)上期留抵稅額19.8萬元。知:曾值稅一般納稅人人的稅率為13%、9%和6%:取得的扣稅憑證均已通過稅務(wù)機(jī)要求:()根據(jù)上述資料，不考慮其他因素，，計(jì)算該企業(yè)當(dāng)月增值稅應(yīng)納稅額。結(jié)果保留小教點(diǎn)后兩位,四舍五入。(2)根招上述資料，鎮(zhèn)寫增值稅納脫申報(bào)表。
業(yè)務(wù)1銷項(xiàng)稅額的計(jì)算是450*0.13=58.5
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老師您好，請問出售廢舊的電梯給對方開發(fā)票開什么項(xiàng)目，這個(gè)電梯不是我的固定資產(chǎn)，謝謝您
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某企業(yè)自行開發(fā)某項(xiàng)專利技術(shù)研發(fā)和開發(fā)階段發(fā)生的應(yīng)予以費(fèi)用化的支出100000元，開發(fā)階段發(fā)生符合資本化條件的支出300000元，并支付增值稅24000元，開發(fā)成功后發(fā)生注冊登記費(fèi)10000元，以銀行存款支付。請幫忙回答以下三個(gè)問題。一，編制發(fā)生各項(xiàng)支出的會計(jì)分錄。二，編制期末結(jié)算費(fèi)用化支出的會計(jì)分錄。三，編制無形資產(chǎn)登記注冊后的會計(jì)分錄。
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匯算清繳A107041高新技術(shù)企業(yè)優(yōu)惠情況及明細(xì)表中的31行，第十項(xiàng)國家需要重點(diǎn)扶持的高新技術(shù)企業(yè)減征企業(yè)所得稅，這一項(xiàng)具體怎么算？我是高新企業(yè)
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個(gè)人帶開的發(fā)票、在那能查到一共開過多少的
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公司的電子營業(yè)執(zhí)照再拿領(lǐng)
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公司是一般納稅人，現(xiàn)在買了一輛車40萬，也交了保險(xiǎn)，都開了專票進(jìn)來，5月開了發(fā)票43萬，這個(gè)可以把買車的專票抵扣嗎？
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老師貨物運(yùn)輸電子收款憑證，這個(gè)可以做成本嗎？匯算清繳時(shí)候可以扣除嗎？
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應(yīng)付票據(jù)核算里面包括信用證嗎
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老師，企業(yè)有個(gè)代理，代理賣貨給B公司，B公司打款給我公司，我公司開發(fā)票，平賬了，那代理掙什么錢呢？
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業(yè)務(wù)2銷項(xiàng)稅額的計(jì)算5*10*1.3*0.13=8.45
業(yè)務(wù)3可以抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額是200*0.13+8*0.09=26.72
業(yè)務(wù)4進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出是35*0.13=4.55
計(jì)算該企業(yè)當(dāng)月增值稅應(yīng)納稅額 （58.5+8.45）-（26.72-4.55）-19.8=24.98