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老師你好,給售貨方轉(zhuǎn)了51500元,50000元是預(yù)付賬款,1500元是這個50000元的開票稅點,我應(yīng)該怎么做科目分錄?這樣做嗎?

老師你好,給售貨方轉(zhuǎn)了51500元,50000元是預(yù)付賬款,1500元是這個50000元的開票稅點,我應(yīng)該怎么做科目分錄?這樣做嗎?
2022-05-21 14:06
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2022-05-21 14:12

收到發(fā)票時,借庫存商品/原材料50000 應(yīng)交稅費-進項稅1500貸預(yù)付賬款50000銀行存款1500

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快賬用戶5595 追問 2022-05-21 14:32

如果那個預(yù)付賬款是掛在賬面上,后面有需要買一點的那種呢?發(fā)票是一次性來給我們的

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快賬用戶5595 追問 2022-05-21 14:33

老師我們是小規(guī)模納稅人

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齊紅老師 解答 2022-05-21 14:46

借:物資采購100% ???貸:預(yù)付賬款 2.?收到貨 借:原材料50% ???貸:物資采購50%

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快賬用戶5595 追問 2022-05-21 14:49

還是沒看懂,付錢的時候,對方商家說開票是開50000元,就是貨款只有50000,另外1500讓我單獨另外付這個稅款。那我這邊記分錄的話,預(yù)付賬款只能是50000呀,但是我銀行存款有51500,我是小規(guī)模納稅人,我是需要借應(yīng)交稅費? 我是購貨方哦!

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快賬用戶5595 追問 2022-05-21 14:51

我借:預(yù)付賬款50000 貸銀行存款51500,這個1500是對方說我們開票就要稅單獨交,但是他們開的票是50000,我這個1500昨日什么科目啊、

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齊紅老師 解答 2022-05-21 15:41

1500你記營業(yè)外支出把

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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務(wù)師

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