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2021年11月13日,向珠海市金太陽燈飾有限公司銷售吸頂燈65只,每只不含稅售價346.00元;投光燈85只,每只不含稅售價185.00元;以上共計價款38215.00元,增值稅銷項稅額4967.95元,產(chǎn)品已發(fā)出,增值稅專用發(fā)票已開,并向銀行辦理了托收承付手續(xù)。2021年11月13日,開給珠海振鑫燈具批發(fā)市場增值稅發(fā)票,貨已發(fā)出,貨款已通過銀行轉(zhuǎn)賬支付。其中投光燈150只,不含稅單價495.00元;庭院燈160只,不含稅單價308.00元吸頂燈165只,不含稅單350.00元路燈115只,不含稅單價95.00元;所列價款192205.00元,所列稅款24986.6元。求上述業(yè)務(wù)的銷項稅額和進(jìn)項稅額。

2022-05-05 08:19
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齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-05-05 08:20

你好 上述業(yè)務(wù)的銷項稅額=4967.95%2B24986.6 進(jìn)項稅額=0

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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務(wù)師

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