久久精品国产亚洲αv忘忧草,亚洲一区二区三区香蕉,最近中文2019字幕第二页,亚洲日产精品一二三四区,精品精品国产欧美在线

咨詢
  1. 快賬
  2. 會計(jì)問答
  3. 問答詳情
Q

某生產(chǎn)企業(yè)為增值稅一般納稅人，2019年5月有關(guān)業(yè)務(wù)資料如下。(1購進(jìn)原材料一批，取得增值稅專用發(fā)票上注明價(jià)款160000元、稅款20800元：發(fā)生運(yùn)輸費(fèi)用1500元，己取得增值稅專用發(fā)票。(2）臨近“五一”節(jié)，購進(jìn)飲料一批，取得增值稅專用發(fā)票稅款注明價(jià)款20000元、稅款2600元；該批飲料已運(yùn)抵企業(yè)，用于發(fā)放職工福利。(3）購進(jìn)生產(chǎn)用設(shè)備1臺，取得增值稅專用發(fā)票注明價(jià)款500000元、稅款65000元(4）向A公司銷售產(chǎn)品一批，開具增值稅專用發(fā)票上注明銷售額280000元，另開普通發(fā)票向A公司收取運(yùn)費(fèi)2260元。上述款項(xiàng)己辦妥托收手續(xù)，月末尚未收回。(5）將自制的一批新產(chǎn)品用于對外投資，生產(chǎn)成本為300000元，成本利潤率為10%，該新產(chǎn)品無同類產(chǎn)品市場銷售價(jià)格。(6因管理不善，致使庫存原材料丟失，實(shí)際成本50000元，其中包括應(yīng)分?jǐn)偟倪\(yùn)輸費(fèi)用5000元。該批原材料的進(jìn)項(xiàng)稅額己在購進(jìn)月份申報(bào)抵扣。該企業(yè)上月無留抵稅額，各類貨物增值稅稅率均為13%。。上述票據(jù)己在當(dāng)月通過稅務(wù)機(jī)關(guān)的認(rèn)證?！疽蟆扛鶕?jù)上述資料

2022-04-03 18:36
答疑老師

齊紅老師

職稱：注冊會計(jì)師；財(cái)稅講師

免費(fèi)咨詢老師（3分鐘內(nèi)極速解答）
2022-04-03 18:38

你好，題目要求做會計(jì)分錄嗎？

頭像
快賬用戶m8at 追問 2022-04-03 18:41

計(jì)算該企業(yè)當(dāng)月應(yīng)納的增值稅額

頭像
齊紅老師 解答 2022-04-03 19:14

業(yè)務(wù)1可以抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額是 20800+1500*0.09=20935

頭像
齊紅老師 解答 2022-04-03 19:15

業(yè)務(wù)2福利費(fèi)進(jìn)項(xiàng)稅額不可以抵扣

頭像
齊紅老師 解答 2022-04-03 19:15

業(yè)務(wù)3可以抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額65000

頭像
齊紅老師 解答 2022-04-03 19:16

業(yè)務(wù)4銷項(xiàng)稅額的計(jì)算 280000*0.13+2260/1.13*0.13=36660

頭像
齊紅老師 解答 2022-04-03 19:16

業(yè)務(wù)5銷項(xiàng)稅額的計(jì)算是 300000*1.1*0.13=42900

頭像
齊紅老師 解答 2022-04-03 19:16

業(yè)務(wù)6進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出是 45000*0.13+5000*0.09=6300

頭像
齊紅老師 解答 2022-04-03 19:17

當(dāng)月應(yīng)交增值稅的計(jì)算是 （36660+42900）-（20935+65000-63000）

還沒有符合您的答案？立即在線咨詢老師 免費(fèi)咨詢老師
咨詢
相關(guān)資訊

熱門問答 更多>

領(lǐng)取會員

親愛的學(xué)員你好，微信掃碼加老師領(lǐng)取會員賬號，免費(fèi)學(xué)習(xí)課程及提問!

微信掃碼加老師開通會員

在線提問累計(jì)解決68456個(gè)問題

齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱：注冊會計(jì)師,稅務(wù)師

親愛的學(xué)員你好，我是來自快賬的齊紅老師，很高興為你服務(wù)，請問有什么可以幫助你的嗎？

您的問題已提交成功，老師正在解答~

微信掃描下方的小程序碼，可方便地進(jìn)行更多提問！

會計(jì)問小程序

該手機(jī)號碼已注冊，可微信掃描下方的小程序進(jìn)行提問
會計(jì)問小程序
會計(jì)問小程序
×
登錄后獲取全部相關(guān)問題信息