是季付，長期待攤費用不是一年及一年以上嗎？是季付，長期待攤費用不是一年及一年以上嗎？

借:預付賬款 貸:銀行存款 每月進行攤銷時: 借:管理費用-房租等 貸:預付賬款

老師，這個已經(jīng)做了賬，且攤銷了兩個月，怎么更正，支付時分錄更正：借：預付賬款房東貸長期待攤費用 更正攤銷分錄兩個月借長期待攤費5000*2貸預付賬款房東對嗎？

你把那兩筆做負數(shù)分錄沖掉，再重新做一筆就可以了。

你是說支付和攤銷的全部紅字沖掉？按正確的做嗎？

是的，把那兩筆全都紅字沖掉就行了，再重新做下分錄。

老師，為什么不能把錯誤科目沖掉，用正確科目替代？

你沒有結(jié)轉(zhuǎn)可以呀，如果結(jié)轉(zhuǎn)了就調(diào)下賬。

1.2月份已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)了啊，這跟結(jié)轉(zhuǎn)不結(jié)轉(zhuǎn)有關(guān)系？

我說的意思就是把錯誤的沖掉，用正確的科目替代，可能是我表達有誤，不好意思。

應(yīng)該做借:預付賬款 貸:銀行存款 每月進行攤銷時: 借:管理費用-房租等 貸:預付賬款 但我用的預付賬款 調(diào)賬：借預付賬款15000 貸長期待攤費用15000 再調(diào)2個月的攤銷借：長期待攤費用5000*2貸預付賬款房東10000？