我們抵扣以前年度的進(jìn)項(xiàng)稅額，本期申報(bào)時(shí)候需要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出處理，這種情況應(yīng)該填寫免抵退稅辦法不得抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額，還是應(yīng)該填寫其他應(yīng)作進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的情形？

老師好，麻煩問一下，上年度在酒店買的送客戶的進(jìn)項(xiàng)稅已抵扣，本年度要做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出，在納稅申報(bào)表2的進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出中，填報(bào)那一欄合適，其他應(yīng)做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出的情形，謝謝

老師您好，請問一般納稅人申報(bào)表中其他應(yīng)做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的情形包括哪些？

上月已認(rèn)證留抵的進(jìn)項(xiàng)稅額做入申報(bào)表二23b欄進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，這個(gè)月如何將留抵的23b欄進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出到當(dāng)期抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額里，填入主表的哪一欄？上月進(jìn)項(xiàng)抵扣額是10494.8，實(shí)際抵扣額8330.8元，2164元做入進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出里，在這個(gè)月主表里沒有顯示留抵的2164元，只顯示在本年累計(jì)14欄里，那我這個(gè)月報(bào)稅時(shí)如何將這未抵扣的2164元抵扣，填入主表的哪一項(xiàng)？

稅務(wù)上年稅負(fù)率過低預(yù)警，更正12月申報(bào)表時(shí)做了進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，稅負(fù)率正常了，可轉(zhuǎn)出的進(jìn)項(xiàng)稅額下年可以在申報(bào)表中抵扣銷項(xiàng)稅嗎？如果可以應(yīng)該填在增值稅申報(bào)表中的哪一欄？