五月份同一個業(yè)務(wù)開了兩張發(fā)票，忘記作廢其中一張，賬上只做了一筆發(fā)票收入，所以在交五月增值稅的時候，賬上和申報表的總稅額不一樣，申報表的稅多。次月做增值稅的付款憑證時因為有差異，就把差異那筆做了調(diào)整，借：應交稅費-轉(zhuǎn)出多交增值稅，貸：應交稅費-未交增值稅。這樣就跟申報表保持一致了！但是因為這筆多交的，在下期抵扣，但因為6月進項大于銷項，所以未繳稅，賬上留抵稅額10000，申報表上是12000，2000就是多交的那筆稅，到七月份交稅的時候留抵稅額應該如何做分錄，多交那筆增值稅怎么做分錄

因為是稅局系統(tǒng)的原因，就是本期銷售情況明細那里，那個表上那個數(shù)據(jù)，導入的金額都是正確的，跟開票系統(tǒng)的也是一致的，但是到主表的時候他帶進去的數(shù)據(jù)就差了一分錢，但是主表銷項稅額這里是不能修改的，所以說今年這樣累計下來差了兩分錢，就是納稅申報表上留抵的比賬上多了兩分錢，要不要調(diào)賬？ 就是我賬上的科目數(shù)額沒有做錯，稅局系統(tǒng)的原因?qū)е碌?，申報表上比賬上多兩分錢，申報表上的留抵是376187.32，賬上的留抵是376187.30（應交稅費-應交增值稅科目 借方余額）

增值稅賬上的留抵稅額比報表上的留抵稅額大很多 都是以前遺留的問題 找不出哪年記錯了 想調(diào)到和報表中增值稅的留抵一樣 多余的帳上留抵應該調(diào)到哪去啊 麻煩大家給個意見

23年12月增值稅申報表中期末增值稅留抵退稅是135312.63，23年年報資產(chǎn)負債表中應交稅費科目余額是137670.81，23年的期末留抵金額有2358.18的差異，這個差異我查了一下上年會計做的個稅就是這個金額，我現(xiàn)在想把賬上的期末留抵和當年增值稅申報表中的期末留抵金額保持一致，請老師指導一下這個上年會計怎么把個稅的2358.18做到留抵中了，是不是錯做了分錄，謝謝老師分析指導告知一下

老師您好，本月我電子稅務(wù)局上申報的增值稅和記賬軟件上不一樣，記賬軟件上多了43.16的差額，但是我核對了本月的記賬，進項和銷項都是沒有問題的，就不知道這43.16的差額是哪多出來的，記賬軟件上期初留抵稅額是9003.61元，電子稅務(wù)局本月勾選可抵扣金額為10581.78加上期留抵稅額911.02，合計11492.8元，沒有預交稅款，附加稅沒有計算在里面，前期也沒有未處理的應交稅金，該怎么調(diào)整