分錄怎么做呢

同學你好 1.計提工資 借：××費用（管理/銷售等） 貸：應付職工薪酬——工資 2 計提社保（企業(yè)部分） 借：××費用（管理/銷售等） ? 貸：應付職工薪酬——社保 3 次月發(fā)放工資時 借：應付職工薪酬——工資 貸：其他應收款——社保(個人部分) 應交稅費——應交個人所得稅 庫存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金 4 上交杜保 借：應付職工薪酬——社保(企業(yè)部分) 其他應收款——社保(個人部分) 貸：銀行存款或現(xiàn)金

請問計提工資一般數(shù)據(jù)是計提下個月的，那在做賬時這一筆數(shù)據(jù)是直接從當月實發(fā)數(shù)據(jù)里推算這一筆計提金額嗎

同學你好 不是 這個是次月初再做 做完了就結(jié)賬

那次月初再做，那這個數(shù)據(jù)是怎么來的呢？

同學你好 你們?nèi)耸陆y(tǒng)計的出勤數(shù)據(jù)

意思按出勤數(shù)據(jù)大概推測計提金額，多的下月少計提，少了下個月補計提，請問是這樣理解嗎？

同學你好 可以這樣操作

嗯，謝謝老師