公司處置了一臺(tái)固定資產(chǎn)，按照3%減按2％征收，增值稅報(bào)表簡(jiǎn)易征收銷(xiāo)售額30000÷3%。 我報(bào)年報(bào)的時(shí)候是銷(xiāo)售額和固定資產(chǎn)凈值差額記入營(yíng)業(yè)外收入。 現(xiàn)在稅管員給我打電話說(shuō)是銷(xiāo)售額增值稅報(bào)表和年報(bào)不一致？怎么辦呢 比如說(shuō)賬面剩余價(jià)值是100，我賣(mài)了200， 賬務(wù)處理，把這100元差額記入了營(yíng)業(yè)外收入，但是現(xiàn)在有一個(gè)問(wèn)題，我增值稅報(bào)表帶出的數(shù)據(jù)是200的不含稅金額（開(kāi)票金額），但是我做帳和報(bào)年報(bào)的時(shí)候是100記入了營(yíng)業(yè)外收入，現(xiàn)在就導(dǎo)致我的年報(bào)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入（不包含銷(xiāo)售資產(chǎn)，銷(xiāo)售資產(chǎn)差額在營(yíng)業(yè)外收入體現(xiàn)）和增值稅報(bào)表的銷(xiāo)售額數(shù)據(jù)不一致（帶出銷(xiāo)售資產(chǎn)的開(kāi)票數(shù)據(jù)，簡(jiǎn)易征收欄次）。老師我發(fā)一個(gè)報(bào)表的圖您看下，我不知道我的問(wèn)題說(shuō)清楚沒(méi)？

一般納稅人企業(yè)銷(xiāo)售給個(gè)人二手車(chē)，開(kāi)的二手車(chē)銷(xiāo)售統(tǒng)一發(fā)票，如果按照一般計(jì)稅方法計(jì)稅，填附表一銷(xiāo)售貨物13%那欄，稅額正確可是主表收入和賬上收入不一致啊，做賬走固定資產(chǎn)清理，最后結(jié)轉(zhuǎn)營(yíng)業(yè)外支出或者營(yíng)業(yè)外收入，怎么理解？

老師您好，請(qǐng)問(wèn)貨物運(yùn)輸?shù)奈锪鞴?月份處置一輛之前的車(chē)輛，拿到的二手車(chē)銷(xiāo)售統(tǒng)一發(fā)票上面車(chē)價(jià)合計(jì)金額是15000，我按照固定資產(chǎn)清理，算出的應(yīng)交增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)稅額是1725.66，算出的固定資產(chǎn)清理產(chǎn)生的其他業(yè)務(wù)收入是10282.89，請(qǐng)問(wèn)老師，我在申報(bào)填寫(xiě)增值稅附表1時(shí)，這部分的銷(xiāo)售額和稅額該如何填寫(xiě)？分別取哪個(gè)數(shù)？蟹蟹

老師您好，請(qǐng)問(wèn)貨物運(yùn)輸?shù)奈锪鞴?月份處置一輛之前的車(chē)輛，拿到的二手車(chē)銷(xiāo)售統(tǒng)一發(fā)票上面車(chē)價(jià)合計(jì)金額是15000，我按照固定資產(chǎn)清理，算出的應(yīng)交增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)稅額是1725.66，算出的固定資產(chǎn)清理產(chǎn)生的其他業(yè)務(wù)收入是10282.89， 我做的分錄如下：我查到的折舊表，該固定資產(chǎn)原值是59829.06，累計(jì)折舊56837.61， 借：固定資產(chǎn)清理 2991.45 累計(jì)折舊 56837.61 貸：固定資產(chǎn) 59829.06 借： 庫(kù)存現(xiàn)金 15000 貸：固定資產(chǎn)清理 15000/1.13=13274.34 應(yīng)交稅額-應(yīng)交增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)稅額 1725.66 借：固定資產(chǎn)清理 10282.89 貸：其他業(yè)務(wù)收入 10282.89 請(qǐng)問(wèn)老師，我在申報(bào)填寫(xiě)增值稅附表1時(shí)，這部分的銷(xiāo)售額和稅額該如何填寫(xiě)？分別取哪個(gè)數(shù)？蟹蟹

老師救急，請(qǐng)問(wèn)公司出售二手車(chē)開(kāi)出發(fā)票導(dǎo)入納稅申報(bào)表主表是合并到應(yīng)稅貨物銷(xiāo)售額里面去了，就相當(dāng)于主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，那我做會(huì)計(jì)分錄的時(shí)候是做，借：銀行存款，貸：固定資產(chǎn)清理，貸應(yīng)交稅費(fèi)，那我賣(mài)車(chē)的收入報(bào)表在銷(xiāo)售額里，做憑證要入固清，那要怎么做賬利潤(rùn)表跟納稅主表的銷(xiāo)售額一樣?