你好,你可以分別,也可以做到其他產(chǎn)品欄次,合同這兩種方法都可以體驗的
我公司(小規(guī)模納稅人)是甲網(wǎng)站授權代理商,合作模式是我公司按其指定價格售賣網(wǎng)站產(chǎn)品套餐,按月銷售總額給我們返傭金,我們開傭金發(fā)發(fā)票給其網(wǎng)站,客戶打款給我們,我們給其在后臺開通套餐,然后開票給客戶,我們和甲網(wǎng)站的合同模式是FD模式,客戶可以直接在自已后臺開發(fā)票,等于是甲網(wǎng)站直接開票給客戶,我們代收款,但在售賣套餐中我們加了價,我們給客戶開票,就沒要他們在后臺自已開票了,我舉個例子,如一個套餐,規(guī)定售價是4000元,但們賣了4200元,就沒告訴客戶可以其后臺開票,我們直接開4200元發(fā)票開客戶,但我們還要充值4000元到其后臺購買產(chǎn)品套餐,怎么進行會計處理呢????我是這樣做會計分錄的,????借:應收帳款???XX客戶???4200????貸:應付帳款??甲網(wǎng)站??4000????貸;應交稅費-應交增值稅(銷項稅額)41.58?????主營業(yè)務收入?158.42?????我們向客戶開4200元(含稅)發(fā)票,甲網(wǎng)站不開票給我們,這樣的會計處理對嗎
我公司(小規(guī)模納稅人)是甲網(wǎng)站授權代理商,合作模式是我公司按其指定價格售賣網(wǎng)站產(chǎn)品套餐,按月銷售總額給我們返傭金,我們開傭金發(fā)發(fā)票給其網(wǎng)站,客戶打款給我們,我們給其在后臺開通套餐,然后開票給客戶,我們和甲網(wǎng)站的合同模式是FD模式,客戶可以直接在自已后臺開發(fā)票,等于是甲網(wǎng)站直接開票給客戶,我們代收款,但在售賣套餐中我們加了價,我們給客戶開票,就沒要他們在后臺自已開票了,我舉個例子,如一個套餐,規(guī)定售價是4000元,但們賣了4200元,就沒告訴客戶可以其后臺開票,我們直接開4200元發(fā)票開客戶,但我們還要充值4000元到其后臺購買產(chǎn)品套餐,怎么進行會計處理呢????我是這樣做會計分錄的,????借:應收帳款???XX客戶???4200????貸:應付帳款??甲網(wǎng)站??4000????貸;應交稅費-應交增值稅(銷項稅額)41.58?????主營業(yè)務收入?158.42?????我們向客戶開4200元(含稅)發(fā)票,甲網(wǎng)站不開票給我們,這樣的會計處理對嗎 我們在網(wǎng)站充值,甲網(wǎng)站不開發(fā)票給我們
老師們,公司在15年與上游客戶簽了106116元的合同,并在2015年11月份開具了106116元的普通發(fā)票,在2016年7月份我們支付了50000元,2017年支付了26116元,但是我們翻看15年和16年的賬套及記賬憑證,我們3個財務都沒有找到106116元的發(fā)票,也沒有當時支付的50000元和26116元的銀行付款憑據(jù),但是這兩張付款憑據(jù)我們重新可以打印出來了,可是那個106116元的合同我們也找不到,我把對方發(fā)給我的合同及發(fā)票打印出來讓老板看了,老板也找不到這106116元合同及發(fā)票,老板記得這筆業(yè)務也是合同簽字的,現(xiàn)在這家公司正在接受審計查賬,要求我們簽字確認還欠他們這個公司的3萬元,我們沒有找到自己的原始憑據(jù)我們不能簽字,老板的意思是看他們這個公司能不能給我開個3萬元的發(fā)票等資金周轉開的時候還清這筆欠款,但是我們現(xiàn)在賬套軟件銀行余額與實際網(wǎng)銀賬戶余額是一致的,如果我們從公司基本戶出這個錢我們沒有3萬的發(fā)票,而且前期的賬套里并沒有掛這個上游單位的3萬欠款,連這個公司供應商名稱都沒有的,老師們能否給我一個處理的辦法呢?
老師好,我剛接了個一般納稅人賣廚房電器的,主要是在在商場賣的的,我公司從廠家進貨,拿到商場賣,商場賣出了一臺,我們就給商場開了一臺的發(fā)票,這月的進貨專發(fā)票都是樣品,各一臺的,問題:1-我家是一般納稅人,是否有收入了,就得按稅負交增值稅?稅負多少阿?剛開業(yè)就賣了一臺 ,不賺錢,可否不交增值稅,我是否把進項發(fā)票都認證了,因為認證后,進項大于銷項不用交增值稅, 2-我家9月開出的發(fā)票,我在十月那期結束前可以認證發(fā)票8月的進項發(fā)票,但屬于是九月屬期的認證 發(fā)票吧?3-有收入了開出發(fā)票了,那分錄怎么做正確?因為是讓商場賣,商場還收百分之五的回扣,,發(fā)票我看是開給商場的,并且商場還預付了20萬, -4-老師你幫我看下下面的老板發(fā)給我的賣出這套電器的明細,老板說商場搞活動本來我家賣的價錢一共是4780元,商場說給顧客200優(yōu)惠券,實際我家收到顧客的錢是4580元,再給商場百分之五的回扣,商場還要我們再給商場200元,說是他們搞得活動,老板說為何,要給商場200元,老師這是怎嗎回事,以后再有同樣活動,我們該怎么定價格合適? 5_老師根據(jù)我發(fā)的圖片,和4-上面說的,分錄怎么做啊!十分感謝
老師您好,公司是2019年八月份成立的小規(guī)模,當時基本戶里也沒有錢,2019年12月份有一筆業(yè)務3000元的,12月份先開的票,所以老板就打了100元錢進去,在稅務局代開的專票為了可以扣掉稅款的!一月份才收到錢,代賬公司也給做的應收賬款,后面1月份貨款到了,沒有跟代賬公司說也就沒做成收入,還在應收上掛著的,但是同時又發(fā)生了幾筆交易,銀行扣了好幾月份手續(xù)費有250元錢,老板又私自把錢轉到自己卡里作為報銷費用,這些都沒跟代賬公司說,他們也沒有做賬,直到四月份老板不想讓他們代賬了,就把財務交接過來了,1-3月份的那個季度他們什么也沒做,實際上是有發(fā)生我跟你描述的這幾筆交易的,19年12月份的100元他們也沒有做賬,現(xiàn)在我想把這個應收賬款做平,讓老板又打了3000元進去,但是后面該怎么操作我就又糊涂了!2500的還需不需要再打到老板卡里呢?250的手續(xù)費又該怎么做呢?不可能再扣掉這些銀行費用的呀?所以請教老師
老師,我現(xiàn)在做6月的增值稅減免營業(yè)外收入,貸方余額和貸方的金額相同,這樣對嗎?
老師這是怎么回事,麻煩說一下
2(2018單).20×6年3月5日,甲公司開工建設一棟辦公大樓,工期預計為1.5年。為籌集辦公大樓后續(xù)建設所需要的資金,甲公司于20×7年1月1日向銀行專門借款5 000萬元,借款期限為2年,年利率為 7%(與實際利率相同),借款利息按年支付。20×7年4 月1日、20×7年6月1日、20×7年9月1日,甲公司使用專門借款分別支付工程進度款 2 000萬元、1 500萬元、1 500萬元。借款資金閑置期間專門用于短期理財,共獲得理財收益60萬元。辦公大樓于20×7年10月1日完工,達到預定可使用狀態(tài)。不考慮其他因素,甲公司20×7年度應予資本化的利息金額是( )。 A.202.50萬元 B.262.50萬元 C.290.00萬元 D.350.00萬元 【答案】A 為什么是籌集后續(xù)資金,專門借款不能按照1.1日開始計算
為什么不是147呢?出售結轉公允價值變動損益到投資收益的100元不用算進去嗎?
是先結轉損益類科目,還是先計提企業(yè)所得稅?
老師,我們根據(jù)科目余額表出第二季度財務報表,那我科目余額表應該選擇25.1-6月?還是25.4-6月??
員工在一個公司工作1年半,產(chǎn)生勞動糾紛,員工去仲裁部門申請仲裁,提出要補償他每年5天帶薪年休假的工資,但是企業(yè)所有員工即使工作很多年,但都沒有5天帶薪休假的條文,這個員工的申訴成立嗎?符合勞動法嗎
上個月的工會經(jīng)費忘計提了 這個月可以補記一筆嗎?
您好!請問可以在你們平臺進行繼續(xù)教育嗎
老師,建筑業(yè)已開票確認收入,成本票要年底收到,暫估的時候需要暫估原材料,再領用,還是直接借主營業(yè)務成本,貸應付賬款暫估
客戶要求單價不變,那我是直接在銷貨清單最后一行寫折扣嗎?
那我開發(fā)票時優(yōu)惠的3900元名稱怎么寫
我這樣可以嗎
這個是商業(yè)折扣,發(fā)票就是核算到商品,等于你正價開一個商品,在按照折扣金額開一個對應的負數(shù)
我不太明白,我這樣打合同可以嗎
本來總金額是121900元,客戶要求單價不變,就相當于整體給客戶優(yōu)惠3900元,不是具體給哪個商品優(yōu)惠
客戶這個需要開銷貨清單,我試著開了一下,是給每個產(chǎn)品都折扣了,可以開1行折扣3900元嗎
您看你做上角不是有個折扣信息嗎