比如上個(gè)月一直有留抵稅額2萬吧，7月份報(bào)稅的時(shí)候做的未開票收入正數(shù)，那這個(gè)月開了2萬發(fā)票，不就應(yīng)該在表一銷項(xiàng)填20000，然后未開票收入那兒填-2萬，主表收入填0.想問一下，這個(gè)月不就得報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表和企業(yè)所得稅了嗎，本季度又沒有進(jìn)項(xiàng)，應(yīng)該怎么填

同學(xué)，你好 銷項(xiàng)填20000，然后未開票收入那兒填-2萬 這個(gè)填法是可以的 就是不繳納增值稅

對啊，不繳納增值稅，我想問的事財(cái)務(wù)報(bào)表和企業(yè)所得稅應(yīng)該怎么報(bào)，增值稅報(bào)表，財(cái)務(wù)報(bào)表和企業(yè)所得稅不得一直嗎，本季度沒有進(jìn)項(xiàng)，所得稅不得拿老多嗎

同學(xué)，你好 沒有進(jìn)項(xiàng)，也是要申報(bào)的 你實(shí)際是多少，申報(bào)表就填多少，沒有進(jìn)項(xiàng)造成企業(yè)所得稅多繳納，企業(yè)所得稅也是需要繳納的

不，實(shí)際人家不用交企業(yè)所得稅，但是這不是人家一直進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)產(chǎn)生留抵了，所以稅局讓把之前的進(jìn)項(xiàng)做成未開篇收入了

同學(xué)，你好 你不是說本季度沒有進(jìn)項(xiàng)嗎？怎么又有進(jìn)項(xiàng)了？

這季度沒有啊，之前一直有進(jìn)項(xiàng)留抵啊，這不是這季度稅局不讓留底了，所以讓做成未開票收入不就不產(chǎn)生留底了，正數(shù)的未開票收入主表不也得報(bào)嗎，本身沒這筆收入，有了未開票收入，企業(yè)合著不就白白多了這些收入

同學(xué)，你好 你之前申報(bào)未開票收入，以后月份沖掉，填了負(fù)數(shù)，相當(dāng)于沖了收入，沒有多繳納企業(yè)所得稅，只是你在申報(bào)未開票收入的這個(gè)月，會多繳納企業(yè)所得稅

對啊，我7月份申報(bào)的未開篇收入，也就是說這月報(bào)所得稅會多交是這個(gè)意思吧