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老師,我們是路橋施工企業(yè),9月有異地的合同施工,也有當?shù)氐暮贤┕?,都有開發(fā)票,異地的開完票就要在異地繳納增值稅,所得稅和印花稅?那關于這些稅的分錄怎么做???尤其增值稅的,計提怎么做呢,因為我們是小規(guī)模,還有一部分當?shù)氐氖┕さ母鞣N稅款不是需要在10月才繳納嗎?不知道賬怎么做了

2021-10-05 18:26
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2021-10-05 18:29

預繳時 借應交稅費-應交增值稅 貸銀行存款

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快賬用戶5395 追問 2021-10-05 18:45

老師,你這回復的太簡單了啊,我想知道關于所有稅種計提的時候怎么做,銷項稅怎么處理,怎么能體現(xiàn)出每個月已交的和未交的增值稅,怎么轉(zhuǎn)換呢

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齊紅老師 解答 2021-10-05 20:32

計提是您回機構(gòu)申報跟您日常申報價稅分離處理是一樣的

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齊紅老師 解答 2021-10-05 20:33

這步是你做預繳時先繳納稅金,等于發(fā)生額在借方

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齊紅老師 解答 2021-10-05 20:34

這樣你做價稅分離時確認收入時不就有了貸方發(fā)生,這樣余額就可以看出是預繳還是未交了

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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務師

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