如果次月發(fā)放上個月的工資，并且繳納社保在后，發(fā)放工資在前，會計分錄是不是上個月應該計提 借：管理費用，銷售費用等(應發(fā)工資數) 貸：應付職工薪酬----工資 本月發(fā)放工資的時候為 借：應付職工薪酬——工資 貸：銀行存款 其他應付款----社保個人部分 繳納社保的時候 借：管理費用——社保公司部分 其他應付款——社保個人部分 貸：銀行存款

上個月社保也忘了繳納，這個月發(fā)上個月工資的時候，也把社保扣除了，這個賬該怎么做。？ 以前做賬的時候是借管理費用工資貸銀行存款，社保

老師，你好，幫我看一下社保、工資我這么做對不對。交社保時候，借：管理費用-社保80，其他應收款-社保30，貸：銀行存款110。計提當月工資的時候，借：管理費用-工資1000，借：應付職工薪酬1000。次月發(fā)工資的時候，借：應付職工薪酬1000，貸：其他應收款-社保30，銀行存款970。

做內賬，先交社保，后發(fā)工資，發(fā)社保的時候，我做一筆：借：管理費用 900 其他應收款-個人社保 300 貸：銀行存款 1200 等到發(fā)工資的時候，應發(fā)是3000，扣除社保個人部分300 實發(fā)2700. 借：管理費用3000 貸：銀行存款 2700 其他應收款-個人社保 300，這樣正確嗎？

我做工資和社保的時候計提是借管理費用工資，貸應付職工薪酬、應交個稅、代扣個人社保，借管理費用社保（公司部分）、個人社保，貸銀行存款，發(fā)放工資的時候借應付職工薪酬、應交個稅，貸銀行存款 這樣不對嘛