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發(fā)現(xiàn)2019年收到一張餐飲普通發(fā)票8500元是虛開的,記招待費(fèi)里了, 收入是0招待費(fèi)全部調(diào)增了。現(xiàn)在要進(jìn)行年度納稅申報(bào)表更正 ,應(yīng)該填寫A105000哪一行呢?哪一行做虛開發(fā)票金額的調(diào)增呢?需要修改

2021-08-19 22:18
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2021-08-19 22:59

同學(xué),你好。招待費(fèi)全部調(diào)增了,你們就不需要修改了

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快賬用戶8926 追問 2021-08-19 23:01

就是說即使收到這張?zhí)撻_發(fā)票了。我招待費(fèi)全部調(diào)增了。也不用修改申報(bào)表了是嗎

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齊紅老師 解答 2021-08-19 23:03

同學(xué),你好。是這樣的,只需要寫清楚說明就可以

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快賬用戶8926 追問 2021-08-19 23:04

老師。說明是指給專管員這個(gè)情況說明就可以了嗎?

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齊紅老師 解答 2021-08-19 23:06

同學(xué),你好。是的,寫清楚,這張發(fā)票雖然入賬了,但是已經(jīng)調(diào)增了,沒有稅前抵扣。

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快賬用戶8926 追問 2021-08-19 23:07

好的,明白了。謝謝老師

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齊紅老師 解答 2021-08-19 23:07

同學(xué),不客氣,祝你順利

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