老師好，請問， 單位老板是韓國籍人，我一直按非居民來給他報個稅。非居民的稅率是折算成按月來報的。但是我之前不懂個稅，沒有按每月實(shí)發(fā)數(shù)申報個稅工資，都是按每月計提數(shù)來申報的工資。關(guān)鍵我公司效益不好，計提了也不按時足額發(fā)，有錢時候就多發(fā)，沒錢時就少發(fā)或不發(fā)。我計提和發(fā)放經(jīng)常不一致……他這非居民按每月計提申報的每月工資6000，但是實(shí)際有時候不發(fā)，有時候發(fā)一兩萬，有時候發(fā)兩三千，……這樣要怎么弄??？ 1. 非居民個稅申報，我能不去稅務(wù)局更正申報表嗎？我能以綜合所得申報那樣，把非居民的全年申報工資的總數(shù)對上就行嗎？但是非居民在個稅系統(tǒng)里是按月顯示的……除了去稅局更正，還有別的辦法調(diào)整嗎？ 2. 我2019 年也是報錯了的，要怎么調(diào)整??？ 謝謝老師。

1.品種法核算成本時，因?yàn)椴皇桥可a(chǎn)，一個月生產(chǎn)品種多數(shù)量少，工人工資不是計件而是計時的，如果按照實(shí)際的工資，機(jī)器設(shè)備折舊和水電費(fèi)分?jǐn)偟脑?，算出來的成本會很高，老板不愿意，但如果不分?jǐn)偟脑?，最后都結(jié)轉(zhuǎn)成了存貨了 ， 所以帳上顯示的存貨會很高，實(shí)際上半成品沒那么多，要如何處理？2.出口退稅聯(lián)上面的運(yùn)輸工具名稱與報關(guān)行提供的報關(guān)單上的運(yùn)輸工具名稱不一致，提單上面的提單號與報關(guān)單上面的體驗(yàn)單號也不一致，報關(guān)員解釋說就不一樣，報先報關(guān)后出提單，報關(guān)單上面的號碼它是系統(tǒng)自動生成的，所以跟提單上面的那個單號就不一致 ，但是稅局的說，這兩個必須一致，否則會影響出口退，到底是一致呢還是不一致，那要怎樣才一致？

老師，用友出現(xiàn)要我審核，怎么操作，怎么增加另一個人，我前面做用友是不要我審核就可以做賬的，怎么操作呀，最好設(shè)置不要審核的，朋友說如果審核制單人和審核人不能為一人，在權(quán)限下的用戶增加審核人，但是我出來圖1 界面，奇怪了，資產(chǎn)負(fù)債表沒有資產(chǎn)數(shù)據(jù)的出現(xiàn)了圖2 的界面，朋友說審核記賬后才可以期間損益結(jié)轉(zhuǎn)，最后出報表，但是報表怎么還是以前的賬套的公司名字，我現(xiàn)在這個賬套名字不是這個呀，怎么設(shè)置報表呢，公司名字，如圖3 ，今天小規(guī)模是最后一天報稅啊，這樣都做好了，就是差報表出報表的時候就顯示這個報表不正常，嗯，然后顯示還是我另外一個公司的名字，我這是新賬套啊，因?yàn)橛肿隽艘粋€小公司啊，這該怎么做呀？

老師，我想請問一下怎么做預(yù)算。 比如現(xiàn)在是一月份我有一個全年各部門分月的預(yù)算表，假設(shè)各月預(yù)算數(shù)不變，一月底的時候我們會看各部門費(fèi)用有沒有超支，比例是實(shí)際發(fā)生費(fèi)用除以全年預(yù)算數(shù)，比較對象是1/12，下個月再看全年預(yù)算就是一月實(shí)際發(fā)生費(fèi)用加后面十一個月的預(yù)算。 但這樣全年預(yù)算就隨著我YTD的數(shù)改變一直在變化，二月底我再做預(yù)算時，實(shí)際發(fā)生數(shù)變成了一月和二月的合計數(shù)，現(xiàn)在我的全年預(yù)算數(shù)是前兩個月的實(shí)際加上后十個月的預(yù)算數(shù)。我一直是這樣做的，但老板今天指出來為什么有個部門這個月花了很多錢可是這個月的全年預(yù)算比上個月的還要高。所以我應(yīng)該卡死全年預(yù)算的金額，然后按照實(shí)際數(shù)倒擠各月的預(yù)算數(shù)嗎？整不明白了……

老師，我 公司是銷售中央空調(diào)，2016年成立 一直沒有做內(nèi)賬，從2021.1月份開始建賬，設(shè)置了現(xiàn)有數(shù)據(jù)的初始余額。有個問題，1月份收到張進(jìn)項(xiàng)10萬的發(fā)票，這10萬進(jìn)項(xiàng)票是2020年5月的發(fā)票，且款已付清，貨已收到過的了，現(xiàn)在發(fā)票開回（跟這個發(fā)票是幾月份的沒關(guān)系，主要問題就是這個發(fā)票回來后會認(rèn)證，到時實(shí)際留抵的進(jìn)項(xiàng)怎么和實(shí)際的相符合）發(fā)票還有400多萬沒有開回來 同樣款已付清，貨也已收到（外賬能把當(dāng)期收到以前的發(fā)票當(dāng)成當(dāng)期的庫存并結(jié)轉(zhuǎn)成本，但是內(nèi)賬要求實(shí)際的，這個不是當(dāng)期的，所以不知道怎么做了？？）