你好這個不對,管理費用不能做貸方,要做也是做借方負數(shù)
老師,社保自動減免這塊怎么做賬 比如以前每月單位扣800 個人扣200,是借管理費用 800 其他應(yīng)收 200 貸銀行存款1000 ,現(xiàn)在只扣個人的200 ,怎么做賬呢,就直接借 其他應(yīng)收200 貸 銀行存款 200嗎?
老師,這樣子計提公積金以及發(fā)放工資的會計處理是否正確呢?如有不對,可以告訴我怎么填寫嗎?基本工資5000元,公積金單位個人分別繳納200元,實發(fā)工資4800元 借:管理費用-工資 5000 貸:應(yīng)付職工薪酬 5000 借:管理費用-公積金(單位部分) 200 貸:其他應(yīng)付款-公積金中心 200 借:應(yīng)付職工薪酬-代扣代繳公積金(個人部分) 200 貸:其他應(yīng)付款-公積金 200 借:其他應(yīng)付款-公積金 400 貸:銀行存款 400 借:應(yīng)付職工薪酬 4800 貸:銀行存款 4800
不是說本年如果有差錯的話,是紅字沖減的, 比如 借 管理費用-部門A 200 貸 銀行存款 200 紅字沖減: 借 管理費用-部門A -200 貸 銀行存款 -200 再做正確分錄: 借 管理費用-部門B 200 貸 銀行存款 200 為什么有的人是直接用下面的分錄的? 借 管理費用-部門B 200 貸 管理費用-部門A 200
懂的老師請回答, 不是說本年如果有差錯的話,是紅字沖減的, 比如 借 管理費用-部門A 200 貸 銀行存款 200 紅字沖減: 借 管理費用-部門A -200 貸 銀行存款 -200 再做正確分錄: 借 管理費用-部門B 200 貸 銀行存款 200 為什么有的人是直接用下面的分錄的? 借 管理費用-部門B 200 貸 管理費用-部門A 200
分不清這兩個科目在借方時的區(qū)別了。比如用銀行存款支付管理部門水電費,不是要寫成借管理費用,貸銀行存款嗎?可是能不能也寫成借應(yīng)付賬款 貸銀行存款呢?因為應(yīng)該付的錢已經(jīng)支付,不是應(yīng)付賬款減少嗎?它們有什么區(qū)別?又比如管理部門用銀行存款還前欠某單位貨款,不是借應(yīng)付賬款,貸銀行存款嗎?那能不能看到是管理部門的,也寫成借管理費用呢?現(xiàn)在分不清這兩個在借方時在什么時候該用這兩個了。是不是明細科目有"費用"的都是否計損益的費用類科目呢?只有"貨款"才要計應(yīng)付賬款嗎?有人能指點一下說說它們怎么區(qū)分嗎
機考上面的科學(xué)計算機的使用方法有視頻嗎?
老師,我現(xiàn)在做6月的增值稅減免營業(yè)外收入,貸方余額和貸方的金額相同,這樣對嗎?
老師這是怎么回事,麻煩說一下
2(2018單).20×6年3月5日,甲公司開工建設(shè)一棟辦公大樓,工期預(yù)計為1.5年。為籌集辦公大樓后續(xù)建設(shè)所需要的資金,甲公司于20×7年1月1日向銀行專門借款5 000萬元,借款期限為2年,年利率為 7%(與實際利率相同),借款利息按年支付。20×7年4 月1日、20×7年6月1日、20×7年9月1日,甲公司使用專門借款分別支付工程進度款 2 000萬元、1 500萬元、1 500萬元。借款資金閑置期間專門用于短期理財,共獲得理財收益60萬元。辦公大樓于20×7年10月1日完工,達到預(yù)定可使用狀態(tài)。不考慮其他因素,甲公司20×7年度應(yīng)予資本化的利息金額是( )。 A.202.50萬元 B.262.50萬元 C.290.00萬元 D.350.00萬元 【答案】A 為什么是籌集后續(xù)資金,專門借款不能按照1.1日開始計算
【例題——融資行為之分期收款銷售商品】甲公司2022年初銷售商品給乙公司,商品成本600萬元,售價1000萬元,交易當(dāng)天結(jié)付200萬元,后續(xù)款項于四年內(nèi)、每年末、等額結(jié)清,市場利率為10%,甲公司于每次結(jié)款日開出增值稅專用發(fā)票,并收到對應(yīng)的增值稅稅額,適用的增值稅稅率為13%。[(P/A,10%,4)=3.1699] 要求: (1)編制甲公司2022年初發(fā)出商品的相關(guān)會計分錄。
做電商,以賣出去的做收入,還是已實際到賬的款為收入?
為什么不是147呢?出售結(jié)轉(zhuǎn)公允價值變動損益到投資收益的100元不用算進去嗎?
是先結(jié)轉(zhuǎn)損益類科目,還是先計提企業(yè)所得稅?
老師,我們根據(jù)科目余額表出第二季度財務(wù)報表,那我科目余額表應(yīng)該選擇25.1-6月?還是25.4-6月??
員工在一個公司工作1年半,產(chǎn)生勞動糾紛,員工去仲裁部門申請仲裁,提出要補償他每年5天帶薪年休假的工資,但是企業(yè)所有員工即使工作很多年,但都沒有5天帶薪休假的條文,這個員工的申訴成立嗎?符合勞動法嗎
費用是不是都不能做貸方?是金蝶不允許這樣是嗎?
這個是你做貸方會虛增本年累計數(shù),財務(wù)軟件做賬不建議做貸方
所以用紅字沖減才正規(guī),最底下的那個做法不建議,對嗎?
是的,你可以直接做借 管理費用-部門B 200 借 管理費用-部門A -200
不需要紅字沖減再藍字更正嗎?
1 可以按1 寫做,2 也可以就這樣,借 管理費用-部門B 200 借 管理費用-部門A -200 貸方?jīng)]有問題 可以不處理,不做