你好這個不對,管理費用不能做貸方,要做也是做借方負數(shù)
老師,社保自動減免這塊怎么做賬 比如以前每月單位扣800 個人扣200,是借管理費用 800 其他應(yīng)收 200 貸銀行存款1000 ,現(xiàn)在只扣個人的200 ,怎么做賬呢,就直接借 其他應(yīng)收200 貸 銀行存款 200嗎?
老師,這樣子計提公積金以及發(fā)放工資的會計處理是否正確呢?如有不對,可以告訴我怎么填寫嗎?基本工資5000元,公積金單位個人分別繳納200元,實發(fā)工資4800元 借:管理費用-工資 5000 貸:應(yīng)付職工薪酬 5000 借:管理費用-公積金(單位部分) 200 貸:其他應(yīng)付款-公積金中心 200 借:應(yīng)付職工薪酬-代扣代繳公積金(個人部分) 200 貸:其他應(yīng)付款-公積金 200 借:其他應(yīng)付款-公積金 400 貸:銀行存款 400 借:應(yīng)付職工薪酬 4800 貸:銀行存款 4800
不是說本年如果有差錯的話,是紅字沖減的, 比如 借 管理費用-部門A 200 貸 銀行存款 200 紅字沖減: 借 管理費用-部門A -200 貸 銀行存款 -200 再做正確分錄: 借 管理費用-部門B 200 貸 銀行存款 200 為什么有的人是直接用下面的分錄的? 借 管理費用-部門B 200 貸 管理費用-部門A 200
懂的老師請回答, 不是說本年如果有差錯的話,是紅字沖減的, 比如 借 管理費用-部門A 200 貸 銀行存款 200 紅字沖減: 借 管理費用-部門A -200 貸 銀行存款 -200 再做正確分錄: 借 管理費用-部門B 200 貸 銀行存款 200 為什么有的人是直接用下面的分錄的? 借 管理費用-部門B 200 貸 管理費用-部門A 200
分不清這兩個科目在借方時的區(qū)別了。比如用銀行存款支付管理部門水電費,不是要寫成借管理費用,貸銀行存款嗎?可是能不能也寫成借應(yīng)付賬款 貸銀行存款呢?因為應(yīng)該付的錢已經(jīng)支付,不是應(yīng)付賬款減少嗎?它們有什么區(qū)別?又比如管理部門用銀行存款還前欠某單位貨款,不是借應(yīng)付賬款,貸銀行存款嗎?那能不能看到是管理部門的,也寫成借管理費用呢?現(xiàn)在分不清這兩個在借方時在什么時候該用這兩個了。是不是明細科目有"費用"的都是否計損益的費用類科目呢?只有"貨款"才要計應(yīng)付賬款嗎?有人能指點一下說說它們怎么區(qū)分嗎
老師進項發(fā)票不認可以入庫存,但是可以做成本嗎
單選題,全資子公司不是百分百控股嗎,出售了百分之七十五,還有百分之二十五,賬面價值不是百分百嗎?算報表時不應(yīng)該按份額算嗎
一般納稅人進項稅和銷項稅抵扣時賬務(wù)怎么處理,會計分錄怎么做呢
企業(yè)購入一批原材料并驗收入庫,材料款5000,對方代墊運費500,不考慮增值稅,款項未付。分錄怎么寫
企業(yè)購入一批原材料并驗收入庫,材料款5000,對方代墊運費500,不考慮增值稅,款項未付。分錄怎么寫
老師,請問勞務(wù)建筑分包公司需要在自然人電子稅務(wù)局里面填寫申報表嗎?是A表.B表還是C表?
老師,我更正借利潤分配未分配利潤 貸應(yīng)交稅費的時候摘要應(yīng)該怎么寫? 這個調(diào)整了之后還是正常結(jié)轉(zhuǎn)不影響其他是吧? 然后前幾年是其他人做的賬也沒有寫應(yīng)交稅費。我就不用去一起調(diào)整了?主要也不曉得他具體什么情況啊。
會計估計變更采用未來適用法。未來適用是什么意思
老師好,預(yù)交稅款異常是怎么回事呢?應(yīng)該怎么填呢
老師,如果農(nóng)民工不匯算清繳對財務(wù)人員,企業(yè),他個人來說,有哪些風(fēng)險,特別是財務(wù)人員有什么影響沒有
費用是不是都不能做貸方?是金蝶不允許這樣是嗎?
這個是你做貸方會虛增本年累計數(shù),財務(wù)軟件做賬不建議做貸方
所以用紅字沖減才正規(guī),最底下的那個做法不建議,對嗎?
是的,你可以直接做借 管理費用-部門B 200 借 管理費用-部門A -200
不需要紅字沖減再藍字更正嗎?
1 可以按1 寫做,2 也可以就這樣,借 管理費用-部門B 200 借 管理費用-部門A -200 貸方?jīng)]有問題 可以不處理,不做