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月末如何結轉增值稅 附加稅 出口退稅等

2021-03-23 16:50
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2021-03-23 16:51

同學您好,您是外貿還是生產出口企業(yè)

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快賬用戶6654 追問 2021-03-23 16:54

生產出口企業(yè)

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齊紅老師 解答 2021-03-23 19:36

進項稅額,銷項稅額,進項稅額轉出,出口退稅等三級科目都轉到轉出未交增值稅

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同學您好,您是外貿還是生產出口企業(yè)
2021-03-23
你好,這個不需要結轉。本身就沒有要求結轉
2025-02-11
你好 ,在月末結轉增值稅時,附加稅不結轉
2022-01-08
一、年末結轉到“應交稅費——應交增值稅(轉出未交增值稅)”科目,再從“應交稅費——應交增值稅(轉出未交增值稅)”科目結轉計入“應交稅費——未交增值稅”,反方向結平你說的兩個科目的余額,結轉后,你說的兩個科目年末余額是0
2020-10-15
你好 年末沒有特殊處理和平時一一樣的 分錄 1、結轉當期免抵退稅不得免征和抵扣稅額? 借:主營業(yè)務成本? 貸:應交稅金——應交增值稅(進項稅額轉出)? 2、結轉當期免抵稅額? 借:應交稅金——應交增值稅(出口抵減內銷產品應納稅額)? 貸:應交稅金——應交增值稅(出口退稅)? 3、結轉當期應退稅額? 借:應收補貼款 貸:應交稅金——應交增值稅(出口退稅)
2023-12-06
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