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老師,小規(guī)模納稅人2020年4季度做了未開發(fā)票收入,該未開發(fā)票收入在2021年2月未開了發(fā)票。那我2021年1季度增值稅申報表怎么填?

2021-03-02 10:54
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2021-03-02 10:56

你是不是想表達2021.2月開了發(fā)票

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快賬用戶5295 追問 2021-03-02 11:00

是的,上年申報的未開發(fā)票收入在2021年2月開了發(fā)票

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齊紅老師 解答 2021-03-02 11:04

開了發(fā)票后,你可以在未開票收入那里填負字

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快賬用戶5295 追問 2021-03-02 12:56

老師,小規(guī)模報表沒有未開發(fā)票收入這一欄

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齊紅老師 解答 2021-03-02 12:59

那你之前未開票收入是不是放在銷售額一起申報的

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快賬用戶5295 追問 2021-03-02 13:04

是的,填在第一行

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快賬用戶5295 追問 2021-03-02 13:04

之前是這樣填的

之前是這樣填的
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齊紅老師 解答 2021-03-02 16:05

可以沖減第一行的數(shù)字 ,同學

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