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老師,我單位是今年虧損300多萬,沒有銷售收入,因?yàn)楣S未建成,還在建設(shè)期間,去年有計(jì)提盈余公積1萬多,今已彌補(bǔ)虧損,今年發(fā)生招待費(fèi)用2萬多,這2萬的招待費(fèi)用作處理嗎?怎么處理?謝謝

2021-01-14 13:14
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2021-01-14 13:15

你好,招待費(fèi)正常入賬,匯算清繳的時(shí)候再做調(diào)增處理就是了?

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快賬用戶7473 追問 2021-01-14 14:06

老師這個(gè)遞延所得稅負(fù)債跟今年虧損沒關(guān)系吧

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齊紅老師 解答 2021-01-14 14:07

同學(xué)您好,因答疑老師答題有時(shí)間限制,請(qǐng)分別對(duì)不同的問題,進(jìn)行一題一問,方便老師解答,謝謝配合。

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快賬用戶7473 追問 2021-01-14 14:09

我們單位前年買了固定資產(chǎn)已全部抵扣,然后又轉(zhuǎn)回來了確認(rèn)遞延所得稅負(fù)債,去年盈利,按照遞延所得稅負(fù)債分期交稅了,今年虧損遞延所得稅用處理嗎?

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齊紅老師 解答 2021-01-14 14:10

同學(xué)您好,因答疑老師答題有時(shí)間限制,請(qǐng)分別對(duì)不同的問題,進(jìn)行一題一問,方便老師解答,謝謝配合。

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