老師，分錄完整的是這樣嗎:其他應收款-股東的余額是20萬，下面的分錄的金額麻煩老師給寫下，我不太確定。 1、借:利潤分配-應付利潤 貸:應付利潤 2、借:應付利潤 貸:其他應收款 應交稅費-應交個人所得稅 3、借:利潤分配-未分配利潤 貸:利潤分配-應付利潤

你好 是有限公司個人股東的嗎

對，是的老師

1、借:利潤分配-應付利潤24 貸:應付利潤24 2、借:應付利潤24 貸:其他應收款20 應交稅費-應交個人所得稅4 3、借:利潤分配-未分配利潤24 貸:利潤分配-應付利潤24 讓個人拿四萬出來交個稅

老師，這個個稅和公司是否盈利沒有關(guān)系吧，公司是虧損狀態(tài)

沒有關(guān)系 還不上來可以這么做的

老師，那股東的4萬元的個稅，他不能把這4萬打到公司賬戶代繳吧，交這筆個稅時是不是不能三方協(xié)議扣款，要銀行端繳費，他自己繳納

你好 錢給你們 你們單位交

那這筆錢能直接從他的個人賬戶轉(zhuǎn)到公司賬戶進行繳納嗎？

你好 可以這么做的

那他個人賬戶轉(zhuǎn)到公司賬戶4萬，如何做分錄呢？

借銀行存款貸其他應付款 借其他應付款貸應付利潤 借應付利潤貸利潤分配 就是你申報股息紅利安20申報 但是之前咱做的24

老師，完整的分錄是這樣嗎？ 計提股東個稅: 借:利潤分配-應付利潤24 貸:應付利潤24 借:應付利潤24 貸:其他應收款20 應交稅費-應交個人所得稅4 借:利潤分配-未分配利潤24 貸:利潤分配-應付利潤24 收到股東4萬個稅: 借:銀行存款4 貸:其他應付款4 借:其他應付款4 貸:應付利潤4 借應付利潤4 貸:利潤分配-未分配利潤4 這樣就做完了嗎？

是的 然后做繳納個稅的

嗯，謝謝老師。老師，如果股東將這20萬還了，公司賬戶銀行存款有30萬，公司要注銷那銀行存款這個要怎么處理，也是給股東分紅嗎？應該怎么做分錄呢？

你好 沒有欠款了嗎 也是分紅 1、借:利潤分配-應付利潤20 貸:應付利潤20 2、借:應付利潤20 貸:其他應收款20-20*20% 應交稅費-應交個人所得稅4 3、借:利潤分配-未分配利潤20 貸:利潤分配-應付利潤20

老師，股東把錢還了， 借:銀行存款20 貸:其他應收款20 其他應收款-股東的余額為0了。 那老師你做的第二個分錄怎么還是貸其他應收款呢