某生產(chǎn)企業(yè)為增值稅一般納稅人,2019年10月份發(fā)生以下業(yè)務(wù)： （1） 銷售給某企業(yè)一批貨物，開具的增值稅專用發(fā)票上注明的銷售額原價(jià)為200萬元，折扣為15%(折扣金額另外開具紅字發(fā)票)，某企業(yè)尚未付款提貨； （2）購進(jìn)一批生產(chǎn)用原材料，取得的增值稅專用發(fā)票上注明的價(jià)款200萬元；支付運(yùn)費(fèi),取得專用發(fā)票上注明的運(yùn)費(fèi)為6萬元，購進(jìn)幼兒園使用的冰柜一臺，開具增值稅專用發(fā)票，注明價(jià)款8200元。 （3）捐給災(zāi)區(qū)一批救災(zāi)物資，未開具發(fā)票，該批物資成本為6萬元，無市場售價(jià)； （4）銷售給商場貨物一批，取得含稅銷售額80萬元，同時收取運(yùn)費(fèi)500元，收取包裝物押金1000元（非酒類），合同約定1個月后歸還。 （5）從農(nóng)民手中購進(jìn)面粉，收購發(fā)票上注明價(jià)款20000元。 （6）上月購進(jìn)的一批面粉本月被盜，其成本為30萬元，其中含運(yùn)費(fèi)5萬元，上月均取得了專用發(fā)票。 （7）從小規(guī)模納稅人處購進(jìn)一批材料，價(jià)款為157萬，取得增值稅普通發(fā)票。 (8) 計(jì)算該企業(yè)10月應(yīng)納增值稅額。
業(yè)務(wù)1銷項(xiàng)稅額的計(jì)算是 200*13%=26
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我們有售后維護(hù)費(fèi)用，都是領(lǐng)用的原材料，這個有領(lǐng)料單的，做賬的話能直接做到制造費(fèi)用嗎
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老師！請問評星補(bǔ)貼款45萬，做什么收入
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老師你好，我們有個公司稅務(wù)注銷了，我那個抵扣用途那個表沒導(dǎo)出來，怎么辦，進(jìn)項(xiàng)票也沒打出來，影響嗎
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這里怎么添加人員名字信息
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找郭老師回答問題 2019年公司付電費(fèi)17萬 其中13萬是代其他公司支付的 17萬當(dāng)時會計(jì)是計(jì)入費(fèi)用 當(dāng)年收到13萬 會計(jì)計(jì)入其他應(yīng)付賬款中 那現(xiàn)在調(diào)整我怎么寫分錄
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老師，總公司有勞務(wù)派遣資質(zhì)和人力資源資質(zhì)，那么辦一個分公司可以用這個總公司的資質(zhì)嗎
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請問，房開公司首先是預(yù)繳增值稅和預(yù)繳土地增值稅，后面是預(yù)繳增值稅不預(yù)繳了，將預(yù)收賬款確認(rèn)未開票收入，同時要再預(yù)繳土地增值稅？
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老師，香港公司做賬跟我們有啥區(qū)別？
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公司股東出資并驗(yàn)資，抽走了注冊資本，現(xiàn)在又準(zhǔn)備補(bǔ)足，當(dāng)時是驗(yàn)資之后轉(zhuǎn)出了，沒有備注，財(cái)務(wù)記賬本上也沒有任何記錄，股東重新補(bǔ)足后，如何在工商登記層面證明自己已補(bǔ)足，是否需要遞交資料給市場監(jiān)督管理局，怎么在工商登記的資料上顯示已補(bǔ)足
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老師你好，我們有個公司稅務(wù)注銷了，我那個抵扣用途那個表沒導(dǎo)出來，怎么辦，進(jìn)項(xiàng)票也沒打出來，影響嗎
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業(yè)務(wù)2可以抵扣進(jìn)項(xiàng)稅是200*13%+6*9%=26.54
業(yè)務(wù)3可以銷項(xiàng)稅額的計(jì)算是 6*1.1*13%=0.86
業(yè)務(wù)4銷項(xiàng)稅額的計(jì)算是 80*13%+500/10000/1.13*13%=10.41
業(yè)務(wù)5可以抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額是2*9%=0.18
業(yè)務(wù)6進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出是30*9%=2.7
本月繳納增值稅的計(jì)算是 26+0.86+10.41-（26.54+0.18-2.7）
第二小問還有一個購進(jìn)冰柜一臺 怎么算呢
幼兒園是福利費(fèi)，不可以抵扣的
業(yè)務(wù)三里面 6*1.1 請問 1.1是什么呢
是1%2B10% ，10%是成本利潤率的
業(yè)務(wù)四 80萬是含稅的 是不是要80 ?（1+13%）
業(yè)務(wù)4銷項(xiàng)稅額的計(jì)算是 80/1.13*13%%2B 500/10000/1.13*13%=10.41
500為什么要除1000呢
500是元，化為萬元，題目其他的都是萬元
老師 業(yè)務(wù)四 我自己按你給出的這個式子算出來是 約等于 9.21
業(yè)務(wù)7不算在增值稅內(nèi)嗎
4我的額計(jì)算可能錯了，7是普票不可以抵扣
好的 謝謝老師～
26+0.86+9.21—（26.54+0.18+2.）最后是這樣嗎
最后進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出那個是減去的
在括號里-2.7嗎 這樣的話就是 ?2.7了
是的是的，就是你說的這樣
謝謝老師 太感謝了
不客氣，麻煩給予五星好評