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應(yīng)收賬款逾期一年以上已做壞賬處理,所得稅前扣除需要什么資料?

2020-11-26 12:26
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2020-11-26 12:27

你好? ? ? ? 你們是因?yàn)槭裁丛蛞鰤馁~。 對(duì)方破產(chǎn)倒閉了嗎 還是說(shuō)? 就是對(duì)方不愿意支付了? 公司也放棄了 走壞賬?? ??

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快賬用戶1487 追問(wèn) 2020-11-26 12:31

不愿付,走壞賬

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齊紅老師 解答 2020-11-26 12:33

?你好? 那你們? 財(cái)務(wù)寫調(diào)整報(bào)告 寫清楚 應(yīng)收賬款 壞賬的情況? 領(lǐng)導(dǎo)簽字? 你做分錄調(diào)整。? 匯算需要調(diào)整的? ?

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快賬用戶1487 追問(wèn) 2020-11-26 12:45

這種情況要企業(yè)所得稅納稅調(diào)增嗎?能稅前扣除嗎?

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齊紅老師 解答 2020-11-26 12:47

你好 是的 不能稅前扣除。 匯算調(diào)增? ?

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快賬用戶1487 追問(wèn) 2020-11-26 13:07

不是可以出具專項(xiàng)報(bào)告扣除嗎?

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齊紅老師 解答 2020-11-26 13:10

?你好? ?你們是這個(gè)? 對(duì)方不愿意付款給你們這個(gè)是不能稅前扣除的。? ??

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