就是原分錄負(fù)數(shù)紅沖

我是2017年的費(fèi)用，而且這個(gè)比費(fèi)用進(jìn)項(xiàng)稅認(rèn)證了。我的基金公司要還5萬到這個(gè)管理公司，管理公司要調(diào)出來。分錄怎么做

是什么會計(jì)準(zhǔn)則呢

企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則

借銀行 貸以前年度損益調(diào)整 借以前年度損益調(diào)整 貸利潤分配未分配利潤

5萬發(fā)票已經(jīng)認(rèn)證了，這個(gè)用不用進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。要轉(zhuǎn)出的話分錄怎么做

要轉(zhuǎn)出的，轉(zhuǎn)出的是 借費(fèi)用 貸進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出 然后一塊用以前年度損益調(diào)整來做就行了

我還用借：進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 貸：以前年度損益調(diào)整嗎

不用，直接做 借銀行 貸以前年度損益調(diào)整　 借以前年度損益調(diào)整 貸利潤分配未分配利潤

進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出那就會有5萬的余額一直掛著。這樣可以嗎，用在結(jié)轉(zhuǎn)平嗎

你月底結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的時(shí)候沒有了

怎么結(jié)轉(zhuǎn)增值稅，我們一直沒有銷項(xiàng)稅額。分錄怎么寫

每個(gè)月只需要根據(jù)實(shí)際要交的稅，做結(jié)轉(zhuǎn)，不用管進(jìn)項(xiàng)銷項(xiàng)。

沒有看懂，我們沒有收入。這情況怎么結(jié)轉(zhuǎn)增值稅

就是未交增值稅借方余額

未交增值稅就一直掛著借方余額是嗎

對的，這樣掛著就行了

謝謝老師