2019年計(jì)提12月份工資金額是20萬(wàn)，1月份實(shí)際發(fā)放金額是12萬(wàn)，分錄：計(jì)提12月份工資：借：主營(yíng)業(yè)成本-工資 2000000 貸:應(yīng)付職工薪酬 200000 1月份沖減多計(jì)提工資 借：應(yīng)付職工薪酬 80000 貸：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 80000 這樣對(duì)不對(duì)
你好，小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的話(huà)可以
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2019年計(jì)提12月份工資金額是20萬(wàn)，1月份實(shí)際發(fā)放金額是12萬(wàn)，分錄：計(jì)提12月份工資：借：主營(yíng)業(yè)成本-工資 2000000 貸:應(yīng)付職工薪酬 200000 1月份沖減多計(jì)提工資 借：應(yīng)付職工薪酬 80000 貸：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 80000 這樣對(duì)不對(duì)
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老師好。比如我們公司10月計(jì)提10個(gè)人工資1萬(wàn)元， 借：管理費(fèi)用—人員工資1萬(wàn) 貸：應(yīng)付職工薪酬—工資1萬(wàn) 但11月份只發(fā)了9個(gè)人的 借：職工薪酬應(yīng)付工資1萬(wàn) 貸：銀行存款9000元 然后11月份計(jì)提工資也是10個(gè)人1萬(wàn) 借；管理費(fèi)用—工資1萬(wàn) 貸：應(yīng)付職工薪酬—工資1萬(wàn) 12月份把上個(gè)月未發(fā)的工資發(fā)了 借：職工薪酬—工資11000 貸：銀行存款11000 我這樣做可以嗎？
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老師，你好，我11月份的時(shí)候計(jì)提了工人的工資借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸應(yīng)付職工薪酬-工資，12月的時(shí)候還是不會(huì)發(fā)，要1月份的時(shí)候才發(fā)放，那我12月份的時(shí)候做分錄可以這樣寫(xiě)嗎？借應(yīng)付職工薪酬，貸其他應(yīng)付款（延期工資）。
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1月份做賬的時(shí)候，發(fā)現(xiàn)12月份工資少計(jì)提了?，F(xiàn)在補(bǔ)提，怎么做分錄；是，借：以前年度損益調(diào)整，貸：應(yīng)付職工薪酬。借：未分配利潤(rùn)。貸：本年利潤(rùn)
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是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，去年年度計(jì)提工資少，今年1月份實(shí)際匯款大于去年計(jì)提的，怎么做會(huì)計(jì)分錄？ 借:利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 貸應(yīng)付職工薪酬，這樣可以嗎？
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個(gè)人是一家企業(yè)的股東。但是自己用微信開(kāi)通經(jīng)營(yíng)性收款碼收款。有什么風(fēng)險(xiǎn)嘛。
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你好，老師，經(jīng)理讓我整理這些資料，這個(gè)一般是用來(lái)做啥的呀。融資嗎 1、公司最近三年的財(cái)務(wù)（審計(jì)）報(bào)告；2、公司執(zhí)行的稅種、稅率及納稅情況（含有無(wú)欠稅）專(zhuān)項(xiàng)說(shuō)明；3、公司有無(wú)享受稅收優(yōu)惠政策、財(cái)政補(bǔ)貼，如有，請(qǐng)?zhí)峁┫嚓P(guān)文件及依據(jù)；4、公司有無(wú)對(duì)外長(zhǎng)期投資，如有，請(qǐng)?zhí)峁┩顿Y企業(yè)現(xiàn)行有效的營(yíng)業(yè)執(zhí)照、出資協(xié)議、章程；5、公司正在履行的其他合同（如有）；6、公司與關(guān)聯(lián)方之間的往來(lái)明細(xì)表；7、公司最近三年來(lái)的訴訟、仲裁及行政處罰案件，如有，請(qǐng)?zhí)峁┫嚓P(guān)材料；8、公司法定代表人及高管有無(wú)涉及訴訟、仲裁及行政處罰案件，如有，請(qǐng)?zhí)峁┫嚓P(guān)材料；9、公司是否有因環(huán)境保護(hù)、建筑質(zhì)量、勞動(dòng)的侵權(quán)之債，如有，請(qǐng)?zhí)峁┫嚓P(guān)資料
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老師你好，請(qǐng)問(wèn)一下我們是開(kāi)餐廳的，客人消費(fèi)時(shí)金額是1000元，微信掃碼支付，但是到賬后銀行存款只收到998元，扣了2元手續(xù)費(fèi)，這樣的業(yè)務(wù)要怎么寫(xiě)分錄？謝謝老師
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生產(chǎn)礦山的成本和費(fèi)用都包括什么
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生產(chǎn)礦山的成本都包括什么
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老師您好 開(kāi)小規(guī)模專(zhuān)票3個(gè)點(diǎn)的，需要一共繳納幾個(gè)點(diǎn)的稅？（有進(jìn)項(xiàng)發(fā)票）
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其他應(yīng)收款和其他應(yīng)付款的區(qū)別
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個(gè)體戶(hù)也要去稅務(wù)局辦理稅務(wù)登記嗎?領(lǐng)發(fā)票嗎？
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老師，我公司要變更法人，賬面利潤(rùn)分配余額為166萬(wàn)，注冊(cè)資本為10萬(wàn)元。我需要繳納什么稅款呢
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老師匯算清繳，繳納的所得稅怎么做分錄
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企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則必須要通過(guò)以前年度損益類(lèi)，是吧？如果通過(guò)以前年度損益類(lèi)，這就是正確的吧
是的，企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則必須要通過(guò)以前年度損益調(diào)整
如果這樣的話(huà)，計(jì)提的20萬(wàn)工資是直接入19年的成本了，雖然1月份沖減了多計(jì)提的工資，但是企業(yè)年報(bào)和所得稅匯算清繳都是計(jì)入20萬(wàn)的成本，這個(gè)怎么弄呢
你做了那個(gè)分錄就減少了啊，怎么會(huì)是20萬(wàn)呢
這個(gè)賬是1月份所屬期啊，匯算清繳和企業(yè)年報(bào)是截止19年12月份的所屬期啊
用以前年度損益調(diào)整就是在不影響當(dāng)期損益
既然這樣，匯算清繳和填報(bào)企業(yè)年報(bào)的時(shí)候，應(yīng)該填哪個(gè)所屬期的金額？12月還是1月份？
填實(shí)際發(fā)放的金額12
這就是所說(shuō)的調(diào)表不調(diào)賬，是吧
你調(diào)了帳啊，前面做的分錄不就是
好的，我第一次填年報(bào)和匯算清繳，那我在填報(bào)表數(shù)的時(shí)候，哪些數(shù)據(jù)需要修改啊
主營(yíng)業(yè)成本 應(yīng)付職工薪酬
利潤(rùn)高不高??？
？？ 高不高我又沒(méi)其他數(shù)據(jù)怎么會(huì)知道
利潤(rùn)不調(diào)高？打錯(cuò)字了
會(huì)高啊，那才是你本身的利潤(rùn)嘛