您好，我公司出售固定資產(chǎn)小車一輛，車款10萬，牌照拍賣所得11萬，公司是小規(guī)模納稅人，該如何處理賬戶？是分開還是合并一起做賬，望指教，謝謝，另我公司季度納稅額沒有超過30萬是不是要交固定資產(chǎn)出售的增值稅？謝謝

20年公司購買二手車，只有發(fā)票，發(fā)票名稱是我公司的，但是車輛沒有過戶，金額是90萬，當(dāng)時也沒有做固定資產(chǎn)，直接列支費用?，F(xiàn)公司將二手車以30萬再賣給第三方，問題是公司購買后一直沒有過戶，所以這個收入怎么交稅？以車主個人所得交？還是公司增值稅率交？然后公司收到這筆賣車款，賬務(wù)處理應(yīng)該怎么做？

你好！我們公司小規(guī)模納稅人，2019年10月購入一輛汽車，當(dāng)時入賬把車價和購置稅金額計入固定資產(chǎn)了，現(xiàn)在我們出售42萬，賬面價值27萬，對方是個人不需要我們開票，但是我們公司做賬是不是需要二手車發(fā)票呢？那二手車發(fā)票的開票金額是42/（1+13%）對嗎？

你好老師，個人的車掛靠在我公司名下，現(xiàn)在他們的車要出售，我們是一般納稅人，銷售自己使用過的固定資產(chǎn)稅率是多少，分錄一共要做多少個，還要用交稅嗎？還有清理凈損益的處理，按照什么計算，計算依據(jù)如何處理。交企業(yè)所得稅 ，那么所得稅如何計算納繳呢。謝謝老師

你好，我公司是一般納稅人，我公司名下有一輛要賣給A公司，打比方賣車款價稅合計5萬元，我公司需要開13%稅率的發(fā)票給A公司，我司報增值稅報表收入增加44247.79，但我賬上處置收入時是通過固定資產(chǎn)清理科目處理并不在主營業(yè)務(wù)收入科目體現(xiàn)，這樣導(dǎo)致利潤表收入和增值稅報表收入不符，差44247.79元怎么辦？謝謝！