某家用電器商場為增值稅一般納稅人，某月發(fā)生如下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)：（1）銷售空調(diào)取得含稅銷售額80000元，同時提供安裝服務(wù)收取安裝費(fèi)10000元。（2）銷售電視機(jī)40臺，每臺含稅零售價2400元。（3）代銷一批數(shù)碼相機(jī)，含稅銷售額為150000元。（4）當(dāng)月該商場銷售其他商品含稅銷售額為87750。（5）購進(jìn)熱水器25臺，不含稅單價800元，貸款已付；購進(jìn)播放機(jī)50臺，不含稅單價600元。這兩項(xiàng)業(yè)務(wù)取得增值稅專用發(fā)票。（6）購置生產(chǎn)設(shè)備1臺，取得的增值稅專用發(fā)票上注明的價款35000元，增值稅稅額4550；購進(jìn)辦公用品，取得普通發(fā)票金額為2000元。（7）另知該商場上期有未抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額3000元。（8）當(dāng)期獲得的增值稅專用發(fā)票已經(jīng)申報抵扣。要求：根據(jù)上述資料，計算該商場本月的增值稅銷項(xiàng)稅額、進(jìn)項(xiàng)稅額和應(yīng)納稅額。

某家用電器商場為增值稅一般納稅人，某月發(fā)生如下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)：（1）銷售空調(diào)取得含稅銷售額80000元，同時提供安裝服務(wù)收取安裝費(fèi)10000元。（2）銷售電視機(jī)40臺，每臺含稅零售價2400元。（3）代銷一批數(shù)碼相機(jī)，含稅銷售額為150000元。（4）當(dāng)月該商場銷售其他商品含稅銷售額為87750。（5）購進(jìn)熱水器25臺，不含稅單價800元，貸款已付；購進(jìn)播放機(jī)50臺，不含稅單價600元。這兩項(xiàng)業(yè)務(wù)取得增值稅專用發(fā)票。（6）購置生產(chǎn)設(shè)備1臺，取得的增值稅專用發(fā)票上注明的價款35000元，增值稅稅額4550；購進(jìn)辦公用品，取得普通發(fā)票金額為2000元。（7）另知該商場上期有未抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額3000元。（8）當(dāng)期獲得的增值稅專用發(fā)票已經(jīng)申報抵扣。要求：根據(jù)上述資料，計算該商場本月的增值稅銷項(xiàng)稅額、進(jìn)項(xiàng)稅額和應(yīng)納稅額。

老師您好，小規(guī)模公司一直0申報，無銷售無開票開代開，現(xiàn)簡易注銷把清算報告和股東會決議給稅局，稅局同意按簡易流程注銷，但是說要補(bǔ)提交財務(wù)報表，公司一直沒有做賬，問了老板才說公司有收到部份資本金，裝了修，搞了消防水電，買了一臺小機(jī)器和一些零星開支，1、提交報表的話要重新建賬按實(shí)申報嗎？2、有資本金進(jìn)來稅局會不會要求做驗(yàn)資什么的？謝謝

順發(fā)公司為增值稅一般納稅全業(yè)，適用的增值稅稅率為13%．商品銷售價格均不含增值稅稅額，所有勞務(wù)均屬子工業(yè)性勞務(wù)．銷售實(shí)現(xiàn)時結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本．順發(fā)公司以銷售商品和提供勞務(wù)為主營業(yè)務(wù)．2021年12月，順發(fā)公司銷售商品和提供克務(wù)的資料如下：中媒5（012月1日，對A公司銷售商品一批，增值稅專用發(fā)票上銷售價格為200萬元，增值稅稅額為26萬元．提貨單和增值稅專用發(fā)票已交A公司，A公司已承諾付款。銷售合同規(guī)定現(xiàn)金折扣條件如下：2/10，1/20，n/30（假設(shè)計算現(xiàn)金折扣時不考慮增值稅因素）．該批商品的實(shí)際成本為170萬元．12月19日，收到A公司支付的扣除所享受現(xiàn)金折扣金額后的款項(xiàng)，并存入銀行。(2112月2日，收到B公司來函，要求對當(dāng)年11月2日所購商品在價格上給予5%的折讓(順發(fā)公司在該批商品售出時，已確認(rèn)銷售收入100萬元，并收到款項(xiàng)）．經(jīng)查核，該批商品外觀有在質(zhì)量問題．順發(fā)公司同意了B公司提出的折讓要求．蘭日，收到B公司交來的稅務(wù)機(jī)關(guān)開具的索取折讓證明單，并出具紅字增值稅專用發(fā)票和支付折讓款項(xiàng)?(3112月14日，與口公司簽訂合同，以現(xiàn)銷方式向口公司銷售原材料一

老師您好，我公司當(dāng)年利潤表收入和當(dāng)年增值稅納稅申報表的銷售額不一致，原因如下:當(dāng)年增值稅銷售額為開票金額，該開票金額于上年做了借方應(yīng)收賬款，貸方?jīng)_減了主營業(yè)務(wù)成本；本年開票時借方銀行存款，貸方應(yīng)收賬款，并借方主營業(yè)務(wù)成本，貸方應(yīng)交增值稅－銷項(xiàng)稅，沒有走收入科目，所以導(dǎo)致收入和增值稅納稅申報表銷售額對不上，稅務(wù)局現(xiàn)在要求提交自查報告，請問這個是否有稅務(wù)問題。稅是正常交了，只是當(dāng)時沒有確認(rèn)收入并交稅，第二年開票才交稅的