老師，一般納稅人，銷項記到貸應交稅費-應交增值稅-銷項稅額，進項記到借方應交稅費-待認證進項稅額，月末怎么結(jié)轉(zhuǎn)處理，分錄怎么做
根據(jù)以下思路正確申報計算和申報增值稅就是 月末先計算 應交增值稅=本月銷項稅-(本月勾選認證進項-本月進項轉(zhuǎn)出) -上月留抵 如果應交增值稅小于0，是留抵稅，不做任何分錄； 如果大于0，需要交稅就是以下計提分錄 借：應交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應交稅費-未交增值稅 下月交稅分錄 借：應交稅費-未交增值稅 貸：銀行存款
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老師，一般納稅人，進項稅額400，銷項稅額600，上月留底1000，月末做結(jié)轉(zhuǎn)，借記應交稅費_應交增值稅_銷項稅額，600貸記應交稅費_應交增值稅_進項稅額400， 貸記應交稅費_應交增值稅_轉(zhuǎn)出未交增值稅200對吧
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老師，12月認證10月進項發(fā)票82.76，上期留抵165.52，12月銷項180.85.本月應補增值稅0；12月增值稅相關(guān)分錄，老師幫我糾正下： 1）12.31認證10月進項發(fā)票 82.76： 借：應交稅費-待抵扣進項稅額 82.76 貸：應交稅費-待認證進項稅額 82.76 2）12.31結(jié)轉(zhuǎn)進項稅額： 借：應交稅費-應交增值稅（進項稅額）180.85 貸：應交稅費-待抵扣進項稅額 180.85 3）12.31結(jié)轉(zhuǎn)應繳納增值稅，實際應交0： 借：應交稅費-應交增值稅（銷項稅額） 180.85 貸：應交稅費-應交增值稅（進項稅額） 180.85
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老師 我們是一般納稅人 平時發(fā)生業(yè)務時 借 應收賬款113 貸 主營業(yè)務收入100 貸 應交稅費-銷項稅額13 收到發(fā)票時 借 成本 50 借 應交稅費-待認證進項稅額6.5 貸 銀行 56.5 月末結(jié)轉(zhuǎn)時 待認證轉(zhuǎn)進項稅額 借 應交稅費-進項稅額6.5 貸 應交稅費-待認證稅額 6.5 借 應交稅費-轉(zhuǎn)出未交增值稅 6.5 貸 應交稅費-未交增值稅 6.5 繳納時 借 應交稅費-未交增值稅 6.5 貸 銀行 6.5 然后同事教我說進項和銷項都不管 方便核對 年底的時候再來結(jié)轉(zhuǎn) 請問進銷項怎么結(jié)轉(zhuǎn)呢
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老師好，請問月末結(jié)轉(zhuǎn)待認證進項稅后不用在結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅了嗎？結(jié)轉(zhuǎn)待認證進項稅額分錄為：借：應交稅費-進項稅額 貸：應交稅費-待認證進項稅額
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老師，一般納稅人，勾選進項比銷項多有留抵，還要做待認證轉(zhuǎn)進項的分錄嗎？借：應交稅費～應交增值稅-進項稅額 貸：應交稅費—待認證進項稅額
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是這樣嗎？銷項稅額是269989.4，
進項用了265538.74，我怎么感覺缺少分錄呢
是的，就是那樣做賬，完美
那科目余額表里邊，月末銷項稅額有余額對嗎？
那個不用管他，正確計算和申報增值稅就行
這樣銷項是不是應該是0啊？
不要管他，正確計算和申報增值稅就行
銷項稅額269989.4用結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅269989.4嗎？進項稅額265538.74用結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅嗎
不要犯強迫癥，我們多年的經(jīng)驗，直接那樣做就行了哈。你要那樣結(jié)轉(zhuǎn)平也可以，但是會把你搞奔潰的
1.記到貸方銷項稅額2.進項記到借方待認證進項稅額3.待認證轉(zhuǎn)到進項稅額借方? ?第四步借方轉(zhuǎn)出未交，貸方未交增值稅? ? 就這樣就行吧，捋一下思路
購入當月未認證 借：庫存商品/原材料等 應交稅費-增值稅-進項，應交稅費-待認證進項稅 貸：銀行存款 待認證的發(fā)票以后認證 借：應交稅費-增值稅-進項 貸: 應交稅費-待認證進項稅 購入當月認證 借：庫存商品 ? ? 應交稅費-增值稅-進項 貸：銀行存款/應付賬款等 借：銀行存款/應收賬款等 貸：主營業(yè)務收入 應交稅費-增值稅-銷項稅 根據(jù)以下思路正確申報計算和申報增值稅就是 月末先計算 應交增值稅=本月銷項稅-(本月勾選認證進項-本月進項轉(zhuǎn)出) -上月留抵 如果應交增值稅小于0，是留抵稅，不做任何分錄； 如果大于0，需要交稅就是以下計提分錄 借：應交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應交稅費-未交增值稅 計提附加 應交增值稅分別乘以7%,3%,2%，再減半 借：稅金及附加 貸：應交稅費-城建稅 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?-教育附加 -地方教育附加 下月交稅 借：應交稅費-未交增值稅 ? ? ? ? 應交稅費-城建稅 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?-教育附加 -地方教育附加? ? ?? 貸：銀行存款