我們公司去年財(cái)務(wù)做的賬，有一輛車以舊換新，結(jié)果固定資產(chǎn)沒有出處理掉，匯算清繳已經(jīng)申報(bào)了，我們不是有需要退稅2021年所得稅，結(jié)果稅務(wù)局匹配企業(yè)所得稅收入和增值稅收入不一致，讓我們查，結(jié)果發(fā)現(xiàn)有一輛車沒有處理掉國定資產(chǎn)，一輛是賣了，但是憑證有做錯差額兩百多，我們領(lǐng)導(dǎo)叫我重把去年匯算清繳更正，你覺得對我個人來講有什么風(fēng)險(xiǎn)嗎，我看了賬舊換新車，處置舊的凈損失金額萬以上，所以申請退稅要退在原來基礎(chǔ)上要退的加上這次改報(bào)表增加退稅額很多

老師您好，我們公司去年11月的時候有一筆出口業(yè)務(wù)，出口日期是11月底，但是因?yàn)楦蛻粲行I(yè)務(wù)上的糾紛導(dǎo)致這筆貨物是否轉(zhuǎn)內(nèi)銷一直沒有確定，就忘記確認(rèn)收入，申報(bào)增值稅的時候也沒有申報(bào)?，F(xiàn)在糾紛解決確認(rèn)這批貨物他們是接收一半，另一半規(guī)格不符退運(yùn)了。我應(yīng)該怎么處理這筆賬目呢，現(xiàn)在確認(rèn)收入還來得及嗎，還是需要去調(diào)整去年的賬目。

老師好，去年8月份的時候開了一張票一直到年底都沒到賬，我老板叫給沖紅了，由于四季度沒有收入票，這筆稅沒得抵扣，報(bào)4季度增值稅的時候去線下做了負(fù)數(shù)申報(bào)，現(xiàn)在我要辦理退稅，退稅我選擇了業(yè)務(wù)取消，現(xiàn)在稅務(wù)那叫業(yè)主提供業(yè)務(wù)取消的證明，可是這業(yè)主是市政園林拿到證明很困難，我想問可以選其它原因嗎？哪種原因退稅比較方便

你好老師，我們公司出口一批貨物報(bào)關(guān)日期是9月份，當(dāng)時銷售部沒有及時發(fā)來報(bào)關(guān)單，我現(xiàn)在需要填寫9月增值稅稅申報(bào)表，我報(bào)無票收入，我等到2025年1月份再認(rèn)證我的進(jìn)項(xiàng)票，我現(xiàn)在2024年12把發(fā)票開出來，我等到2025年1月申報(bào)12月的增值稅申報(bào)表時在再無票收入欄次里填寫負(fù)數(shù)，可以吧，老師 還有就是，我2025年1月份申報(bào)12月的增值稅申報(bào)表時，不會產(chǎn)生留底稅額，留底稅額是0，咱們講課時不是說，期末留底稅額跟免抵稅額稅小退誰，這怎么辦，我都不用退稅了是嗎？后續(xù)我該怎么操作，老師麻煩你了。

#提問#老師，我1月份做賬時收到出口退稅75840.15元，應(yīng)該怎么做賬除了涉及收款分錄還需要哪些分錄？因?yàn)槲覀児救ツ?月份剛開始出口的，11月份申報(bào)了一次，12月份申報(bào)了一次，8到12月份出口的累計(jì)應(yīng)退稅116168.09元，前期累計(jì)認(rèn)證了118318.1元，都記入應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-增值稅留底稅額借方科目118318.1元，問題1:現(xiàn)在只收到部分退稅額是稅源科反饋的75840.15元，需要怎么做分錄？問題2:留底稅額應(yīng)該沖減吧，8到12月份的應(yīng)做個總的確認(rèn)出口退稅額吧，剩余未退回的40327.94元說是和下次申報(bào)的一起退回，我們公司增值稅征稅率13%，出口退稅率也是13%，應(yīng)該不會有免抵稅額是嗎？麻煩老師給寫下具體做賬分錄吧，和流程吧。問題3:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-出口抵減內(nèi)銷這個科目能涉及嗎？