您好！這個沒事，計入營業(yè)外收支就行 最好是能對上

同學(xué)你好 計入營業(yè)外就可以了

你好！其實如果按正規(guī)的來操作，不管是內(nèi)賬還是外賬，都應(yīng)該退回重開。

在這種情況下，可以考慮以下方式進(jìn)行調(diào)整以降低稅務(wù)風(fēng)險： 一、簽訂三方協(xié)議 由你方（采購方）、A 供應(yīng)商和 B 供應(yīng)商共同簽訂一份三方協(xié)議。 協(xié)議中明確說明由于兩家供應(yīng)商實際為一家，現(xiàn)存在 A 供應(yīng)商有 400 萬未付貨款，B 供應(yīng)商有多付的 401 萬貨款，三方同意將 B 供應(yīng)商多付的貨款中的 400 萬用于抵償你方對 A 供應(yīng)商的欠款。 明確各方的權(quán)利和義務(wù)，確保協(xié)議的合法性和有效性。 稅務(wù)影響： 簽訂三方協(xié)議是一種較為規(guī)范的處理方式，在稅務(wù)上可以作為合理的商業(yè)安排進(jìn)行解釋。只要協(xié)議內(nèi)容真實、合法，并且相關(guān)的交易和發(fā)票都是按照實際情況開具的，一般不會產(chǎn)生額外的稅務(wù)風(fēng)險。 二、賬務(wù)處理 對于你方的賬務(wù)處理： 借記 “應(yīng)付賬款 - A 供應(yīng)商” 400 萬，貸記 “應(yīng)付賬款 - B 供應(yīng)商” 400 萬。 這樣處理后，你方對 A 供應(yīng)商的欠款減少了 400 萬，同時對 B 供應(yīng)商的多付貨款也減少了 400 萬。 對于供應(yīng)商的賬務(wù)處理： A 供應(yīng)商應(yīng)確認(rèn)收到你方的債務(wù)清償，借記 “應(yīng)收賬款 - B 供應(yīng)商” 400 萬，貸記 “應(yīng)收賬款 - 你方公司” 400 萬。 B 供應(yīng)商則確認(rèn)債務(wù)的轉(zhuǎn)移，借記 “應(yīng)付賬款 - 你方公司” 400 萬，貸記 “應(yīng)付賬款 - A 供應(yīng)商” 400 萬。 三、保留相關(guān)憑證和記錄 確保保留好三方協(xié)議、發(fā)票、銀行轉(zhuǎn)賬記錄等相關(guān)憑證和記錄。 這些憑證和記錄在稅務(wù)檢查時可以作為證據(jù)，證明交易的真實性和合法性。 如果稅務(wù)機關(guān)對該調(diào)整提出疑問，可以及時提供相關(guān)資料進(jìn)行解釋說明。 例如，假設(shè)你方為某制造業(yè)企業(yè) X，A 供應(yīng)商為甲公司，B 供應(yīng)商為乙公司。簽訂三方協(xié)議后，在賬務(wù)處理上，企業(yè) X 將對甲公司的 400 萬欠款通過乙公司進(jìn)行了清償。這樣既解決了欠款問題，又避免了退款重新轉(zhuǎn)賬的麻煩，同時也降低了稅務(wù)風(fēng)險

你好多開的這個可以不用管的，差額你可以放到營業(yè)外收入。