老師 我公司每個(gè)月有這樣一個(gè)業(yè)務(wù)：收上級部門經(jīng)費(fèi)100萬，用于支付工資60萬，公積金15萬，社保20萬，個(gè)稅500元，崗位津貼2000元。 我是這樣做分錄的：：收經(jīng)費(fèi)：借 銀行存款 100萬；；貸 其他應(yīng)付款-上級 100萬 支付時(shí)：借 應(yīng)付職工薪酬-工資 60萬； 應(yīng)付職工薪酬-公積金 15萬； 應(yīng)付職工薪酬-社保 20萬；應(yīng)付職工薪酬-個(gè)稅 500元；應(yīng)付職工薪酬-崗位津貼 2000元 貸 銀行存款 952500元 計(jì)提：借 管理費(fèi)用 952500元；貸 應(yīng)付職工薪酬952500元 現(xiàn)在我發(fā)現(xiàn) 其他應(yīng)付款 科目 有貸方 沒有借方。實(shí)際應(yīng)付職工薪酬科目走的金額都是其他應(yīng)付款金額。怎么做分錄可以把其他應(yīng)付款科目花出去的錢支出去呢？

老師您好： 我司有員工常年在供應(yīng)商公司上班，為了方便管理，現(xiàn)把該員工的工資及個(gè)稅在供應(yīng)商處發(fā)放及申報(bào)，然后我們再付回款給供應(yīng)商，請問這種情況我怎么做憑證？工資照樣做計(jì)提費(fèi)用和應(yīng)付職工薪酬，然后發(fā)放時(shí)做應(yīng)借應(yīng)付職工薪酬，貸銀行存款嗎？

老師，請問一下老板公戶7月份轉(zhuǎn)了錢給員工，但是申報(bào)名單給我的沒有。能不能在8月份把這兩個(gè)員工申報(bào)上去啊。就相當(dāng)于7月初預(yù)支了8月份的工資，這樣做。借其他應(yīng)收款 貸銀行存款 8月份直接做計(jì)提發(fā)放工資 借管理費(fèi)用 工資 貸應(yīng)付職工薪酬 借應(yīng)付職工薪酬 貸其他應(yīng)收款

老師你好，請問小規(guī)模建筑公司，主要的成本是人工，請問做外賬，在個(gè)稅系統(tǒng)申報(bào)的人員工資，這些分錄這樣寫對嗎？ 計(jì)提工資， 借：管理費(fèi)用12萬 貸：應(yīng)付職工薪酬12萬 發(fā)放工資： 借：應(yīng)付職工薪酬12萬 銀行存款12萬

郭老師，接上個(gè)問題，我們是人力資源公司，借應(yīng)收賬款10000，貸主營收入9523，貸簡易計(jì)稅477，財(cái)務(wù)給我的工資表不管簡易計(jì)稅，直接一張表里面8000工資是實(shí)發(fā)的，我借主營業(yè)務(wù)成本工資8000貸應(yīng)付職工薪酬8000，老師你不是說簡易計(jì)稅要計(jì)入應(yīng)付職工薪酬嗎，要做借簡易計(jì)稅477，貸應(yīng)付職工薪酬477這一筆嗎，那我報(bào)個(gè)稅報(bào)哪個(gè)金額