樸老師? 銷(xiāo)售額319169.43? 填寫(xiě)哪里？

你公司作為小規(guī)模納稅人，319169.43元銷(xiāo)售額（默認(rèn)是不含稅且適用3%征收率），因季度銷(xiāo)售額超30萬(wàn)，填寫(xiě)位置分兩種情況，對(duì)應(yīng)《增值稅及附加稅費(fèi)申報(bào)表（小規(guī)模納稅人適用）》主表 ： 1.?有開(kāi)具發(fā)票：把開(kāi)具增值稅專(zhuān)票的銷(xiāo)售額填第2欄，開(kāi)具普票的銷(xiāo)售額填第3欄，第1欄會(huì)自動(dòng)合計(jì)這兩欄與無(wú)票收入的總金額（即319169.43元）。 2.?無(wú)開(kāi)具發(fā)票：直接將319169.43元填在第1欄“應(yīng)征增值稅不含稅銷(xiāo)售額（3%征收率）”對(duì)應(yīng)列次。 另外，因現(xiàn)行政策適用3%征收率減按1%計(jì)稅，對(duì)應(yīng)2%的減征額要填在第16欄“本期應(yīng)納稅額減征額”，同時(shí)需在《增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表》中填報(bào)對(duì)應(yīng)減稅項(xiàng)目 。

樸老師? 我按上填寫(xiě)，圖片提示未超過(guò)30萬(wàn)，提交不了，那個(gè)31萬(wàn)是含6.4萬(wàn)開(kāi)票金額！